Правительство Санкт-Петербурга
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 28 апреля 2014 года N 37-р

О внесении изменений и дополнений в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 03.12.2007 N 187-р

1. Внести в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 03.12.2007 N 187-р "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга" (далее - Порядок) следующие изменения:

1.1. В пункте 1.1 Порядка после слов "главными распорядителями средств бюджета Санкт-Петербурга" дополнить словами "(далее - главные распорядители бюджетных средств),".

1.2. В пункте 1.3 Порядка:

1.2.1. В абзаце первом:

слово "цифровой" исключить;

после слова "подписи" дополнить словами "(далее - ЭП)".

1.2.2. В абзаце втором:

слова "электронной цифровой подписи" заменить аббревиатурой "ЭП".

1.3. Пункт 2.3 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:

"2.3. Составление и ведение кассового плана осуществляется на основании:

а) сводной бюджетной росписи;

б) прогноза поступления доходов в бюджет Санкт-Петербурга с помесячным распределением до конца текущего финансового года;

в) прогноза поступлений и выбытий по источникам финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга с помесячным распределением до конца текущего финансового года;

г) информации о размещении средств бюджета Санкт-Петербурга в ликвидные активы;

д) сводных заявок на финансирование с помесячным распределением до конца текущего финансового года;

е) расчета остатка средств на счетах по учету средств бюджета Санкт-Петербурга по состоянию на первое число каждого месяца для своевременного и полного выполнения финансовых обязательств перед получателями бюджетных средств, произведенного в соответствии с Порядком определения остатка средств на счетах по учету средств бюджета Санкт-Петербурга, утвержденным распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 23.03.2009 N 13-р (далее - расчетный остаток средств на начало периода).".

1.4. В пункте 2.4 Порядка:

1.4.1. В абзаце втором:

слова "в части подпунктов "в", "г", "д", "е"" заменить словами "в части подпунктов "в" и "г"";

слова "за исключением подпункта "е"" заменить словами "за исключением подпункта "г"".

1.4.2. В абзаце третьем:

слова "электронной цифровой подписью (далее - ЭЦП)" заменить аббревиатурой "ЭП".

1.5. В тексте Порядка аббревиатуру "ЭЦП" заменить аббревиатурой "ЭП".

1.6. Пункт 2.7 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:

"2.7. При передаче на согласование проекта сбалансированного кассового плана (прогноз остатка на рублевом счете на 1-е число любого месяца не ниже расчетного остатка средств на начало периода) Управление финансовых активов и финансовых обязательств и Управление доходов согласовывают его в течение одного рабочего дня после получения.

При передаче на согласование проекта несбалансированного кассового плана (прогноз остатка на рублевом счете на 1-е число любого месяца ниже расчетного остатка средств на начало периода) Управление доходов и (или) Управление финансовых активов и финансовых обязательств в течение трех рабочих дней после получения проекта кассового плана, при наличии на то объективной возможности, вносят изменения в ранее представленные прогнозные показатели, повторно заполнив соответствующие позиции формы кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга (приложение 1 к Порядку), либо согласовывают проект несбалансированного кассового плана.".

1.7. Пункт 2.8 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:

"2.8. В случае согласования Управлением финансовых активов и финансовых обязательств и (или) Управлением доходов проекта несбалансированного кассового плана Управление казначейства:".

1.8. В пункте 2.12 Порядка слова "4 рабочих дней" заменить словами "2 рабочих дней".

1.9. Пункт 2.13 Порядка дополнить новыми абзацами следующего содержания:

"Предельный объем денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета, определяется в соответствии со следующей методикой расчета:

при размещении временно свободных средств бюджета Санкт-Петербурга в ликвидные активы на срок более одного календарного месяца сумма размещения определяется как разница между минимальным значением показателя кассового плана "прогноз остатка на счетах по исполнению бюджета на конец периода" и расчетным остатком средств на начало периода, указанным в подпункте "е" пункта 2.3 настоящего Порядка. В расчете участвуют только показатели кассового плана, относящиеся к календарному периоду размещения средств бюджета;

при размещении временно свободных средств бюджета Санкт-Петербурга в ликвидные активы в пределах текущего месяца сумма размещаемых средств бюджета Санкт-Петербурга и срок размещения определяются с учетом прогнозной оценки кассовых выплат по расходам (источникам финансирования дефицита бюджета) и кассовых поступлений по доходам (источникам финансирования дефицита бюджета) на текущий месяц.".

1.10. В пункте 3.2 Порядка:

1.10.1. После абзаца первого дополнить новым абзацем следующего содержания:

"с учетом определенных при планировании закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд сроков и объемов оплаты денежных обязательств по заключаемым государственным контрактам, иным договорам;".

1.10.2. В абзаце пятом слова "и на бумажном носителе" исключить.

1.11. Пункт 3.3 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:

"3.3. Сводная заявка на финансирование в электронном виде, содержащая отметку в поле "дата утверждения документа" и заверенная ЭП, представляется главным распорядителем бюджетных средств в Управление казначейства.".

1.12. Пункт 3.4 Порядка изложить в новой редакции следующего содержания:

"3.4. Управление казначейства осуществляет проверку сводных заявок на финансирование в части:

- соответствия суммы сводной заявки на финансирование годовому объему лимитов бюджетных обязательств (без учета средств безвозмездных поступлений) и бюджетных ассигнований для оплаты денежных обязательств по публичным нормативным обязательствам по главному распорядителю бюджетных средств;

- наличия ЭП, целостности и подлинности документа, заверенного ЭП, в соответствии с Регламентом использования электронной подписи в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - электронном казначействе, утвержденным распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 29.04.2009 N 26-р "Об организации электронного информационного обмена в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - электронном казначействе с использованием электронной подписи".

При отсутствии замечаний Управление казначейства проставляет электронную отметку в поле "дата утверждения казначейством" в АИС БП-ЭК на сводной заявке на финансирование.

В случае выявления нарушений в результате проверки, осуществляемой в соответствии с настоящим пунктом, на сводной заявке на финансирование уполномоченный работник Управления казначейства проставляет электронную отметку в поле "дата приостановки", формирует и направляет главному распорядителю бюджетных средств в электронном виде в АИС БП-ЭК Протокол (приложение 14 к настоящему Порядку) с указанием причины возврата, заверенный ЭП с указанием даты и расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы указанного работника.".

1.13. В пункте 4.3 Порядка:

1.13.1. В абзаце четвертом:

слова "будет произведена" заменить словами "производится".

1.13.2. Дополнить новым абзацем следующего содержания:

"Внесение изменений в предельные объемы финансирования главного распорядителя бюджетных средств осуществляется Управлением казначейства при условии сбалансированности кассового плана по месяцу и (или) кварталу.".

1.14. Дополнить Порядок новым пунктом "4.3.-1." следующего содержания:

"4.3.-1. Управление казначейства осуществляет проверку заявки на изменение предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств в части:

- непревышения предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств с учетом заявки на изменение предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств над доведенными лимитами бюджетных обязательств (без учета средств безвозмездных поступлений) и бюджетными ассигнованиями для оплаты денежных обязательств по публичным нормативным обязательствам по главному распорядителю бюджетных средств;

- наличия ЭП, целостности и подлинности документа, заверенного ЭП, в соответствии с Регламентом использования электронной подписи в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - электронном казначействе, утвержденным распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 29.04.2009 N 26-р "Об организации электронного информационного обмена в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - электронном казначействе с использованием электронной подписи".

В случае выявления нарушений в результате проверки, осуществляемой в соответствии с настоящим пунктом, а также в случае если внесение изменений в предельные объемы финансирования главного распорядителя бюджетных средств приводит к не сбалансированности кассового плана по месяцу и (или) кварталу, на заявке на изменение предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств уполномоченный работник Управления казначейства проставляет электронную отметку в поле "дата приостановки", формирует и направляет главному распорядителю бюджетных средств в электронном виде в АИС БП-ЭК Протокол (приложение 14 к настоящему Порядку) с указанием причины возврата, заверенный ЭП с указанием даты и расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы указанного работника.

При отсутствии замечаний Управление казначейства проставляет электронную отметку в поле "дата утверждения казначейством" в АИС БП-ЭК на заявке на изменение предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств.".

1.15. Пункт 4.6 Порядка исключить.

1.16. Приложение 1 к Порядку изложить в новой редакции согласно приложению 1 к настоящему распоряжению.

1.17. Утвердить приложение 14 к Порядку согласно приложению 2 к настоящему распоряжению.

2. Управлению автоматизации и информатизации обеспечить внесение необходимых изменений в Автоматизированную информационную систему бюджетного процесса - электронное казначейство не позднее 2 июня 2014 года.

3. Настоящее распоряжение вступает в силу со 2 июня 2014 года.

4. Рекомендовать главным распорядителям средств бюджета Санкт-Петербурга довести настоящее распоряжение до сведения подведомственных получателей бюджетных средств.

5. Контроль за выполнением распоряжения оставляю за собой.

Председатель Комитета финансов
Санкт-Петербурга
Э.В.Батанов

Приложение 1
к распоряжению
Комитета финансов
Санкт-Петербурга
от 28 апреля 2014 года N 37-р

"Приложение 1
к Порядку составления и ведения
кассового плана по бюджету
Санкт-Петербурга

     
УТВЕРЖДАЮ
Председатель Комитета финансов
Санкт-Петербурга
__________________
_________ 20__ года

     

Кассовый план по бюджету Санкт-Петербурга на _____ год

(без учета безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации)