ПРАВИТЕЛЬСТВО ХАБАРОВСКОГО КРАЯ

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 13 марта 2017 года N 138-рп

Об итогах исполнения бюджета Хабаровского края за 2016 год и о мерах по исполнению бюджета края в 2017 году

(с изменениями на 10 августа 2017 года)

__________________________
Утратило силу на основании
Распоряжения Правительства Хабаровского края
от 1 марта 2018 года N 145-рп
__________________________

В 2016 году в консолидированный бюджет края (далее - бюджет края) поступило налоговых и неналоговых доходов в сумме 84,8 млрд. рублей, что на 10,3 млрд. рублей (13,8%) больше, чем за 2015 год.

Налоговые поступления к уровню 2015 года увеличились на 15,3 процента, из них по налогу на прибыль - 64,1 процента, акцизам - 28,9 процента, налогу на добычу полезных ископаемых - 9,1 процента, налогам на совокупный доход - 5,0 процентов, налогу на доходы физических лиц - 4,9 процента, налогу на имущество организаций - 4,4 процента.

План по мобилизации налоговых и неналоговых доходов выполнен на 102,9 процента, дополнительные доходы бюджета края составили 2,4 млрд. рублей.

Из федерального бюджета поступило 16,9 млрд. рублей межбюджетных трансфертов, или 99,5 процента от плановых назначений. Дополнительно из федерального бюджета привлечены дотация на обеспечение сбалансированности краевого бюджета в сумме 320,9 млн. рублей и бюджетный кредит для частичного покрытия дефицита бюджета края в сумме 651,9 млн. рублей.

Бюджет края по расходам исполнен в сумме 106,4 млрд. рублей, или 96,8 процента от плановых назначений.

Расходы на социально-культурную сферу составили 68,4 млрд. рублей, или 64,2 процента от общих расходов бюджета края.

Расходы на выплату заработной платы составили 39,8 млрд. рублей, или 37,4 процента от общих расходов бюджета края.

На реализацию указов Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 г. N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики", от 01 июня 2012 г. N 761 "О Национальной стратегии действий в интересах детей на 2012-2017 годы", от 28 декабря 2012 г. N 1688 "О некоторых мерах по реализации государственной политики в сфере защиты детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей" в части повышения оплаты труда отдельных категорий работников (далее - Указы Президента Российской Федерации в части повышения оплаты труда) из бюджета края направлено 5,3 млрд. рублей.

Расходы на социальные выплаты составили 11,0 млрд. рублей с ростом к уровню 2015 года на 20,0 процентов.

Публичные обязательства перед гражданами выполнены в полном объеме.

Объем бюджетных инвестиций составил 7 351,5 млн. рублей, в том числе: в объекты капитального строительства краевой государственной собственности - 3 860,1 млн. рублей, в объекты капитального строительства муниципальной собственности - 3 186,8 млн. рублей, на приобретение недвижимого имущества - 28,3 млн. рублей, на предоставление бюджетных инвестиций юридическим лицам - 276,3 млн. рублей.

Продолжена работа по оптимизации расходов бюджета. Сформирована нормативная правовая база по нормированию в сфере закупок для нужд Хабаровского края и актуализирована в сфере планирования деятельности краевых государственных учреждений. В 2016 году оптимизировано 1,2 млрд. рублей.

Эффективное управление финансовыми активами и государственным долгом обеспечило снижение расходов на обслуживание государственного долга на 913,3 млн. рублей.

В 2016 году местным бюджетам предоставлены межбюджетные трансферты из краевого бюджета в размере 22,4 млрд. рублей, в том числе на выравнивание и обеспечение сбалансированности местных бюджетов - 3,6 млрд. рублей, по приоритетным направлениям софинансирования расходных обязательств муниципальных образований края, грантам и на решение отдельных вопросов местного значения - 3,7 млрд. рублей. За счет нормативов отчислений от налогов, подлежащих зачислению в краевой бюджет, установленных по решениям органов государственной власти края, в местные бюджеты поступило 6,1 млрд. рублей.

В целях обеспечения социально значимых и первоочередных расходов муниципальных образований края по оплате труда работников бюджетной сферы, расходов муниципальных учреждений за коммунальные услуги предоставлены бюджетные кредиты для частичного покрытия дефицита местных бюджетов в сумме 147,2 млн. рублей с рассрочкой погашения в течение двух лет. Проведена реструктуризация задолженности по ранее предоставленным бюджетным кредитам в сумме 32,8 млн. рублей.

Министерством финансов края и органами внутреннего муниципального финансового контроля проведено 440 контрольных мероприятий, по результатам которых привлечено к дисциплинарной ответственности 87 должностных лиц, составлено 62 протокола об административных правонарушениях.

В целях обеспечения открытости и доступности бюджетных данных министерством финансов края проведены публичные слушания по проекту закона о краевом бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов и общественное обсуждение основных направлений бюджетной и налоговой политики Правительства края. В краевом конкурсе проектов по представлению бюджета для граждан приняло участие 14 проектов, 4 из которых признаны победителями аналогичного федерального конкурса.

Правительством края осуществлялась информационная поддержка реализации проекта "Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации", реализуемого Министерством финансов Российской Федерации. Активное участие жителей края в образовательных мероприятиях Всероссийской недели финансовой грамотности для детей и молодежи отмечено дипломом Министерства финансов Российской Федерации.

В ходе исполнения бюджета края использованы не все резервы по мобилизации доходов и оптимизации расходов.

Не выполнены показатели по мобилизации доходов в бюджет края министерством информационных технологий и связи края по налоговым доходам на 17,7 млн. рублей, министерством инвестиционной и земельно-имущественной политики края по доходам от продажи краевого имущества на 175,0 млн. рублей, управлением лесами Правительства края по плате за использование лесов на 38,7 млн. рублей.

В 2017 году необходимо продолжить работу, направленную на увеличение доходов, оптимизацию расходов и снижение долговой нагрузки бюджета края.

Предоставление дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности краевому бюджету из федерального бюджета в 2017 году будет осуществляться в целях реализации мер по социально-экономическому развитию и финансовому оздоровлению Хабаровского края, установленных соглашением о предоставлении дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации из федерального бюджета бюджету Хабаровского края (далее - Соглашение).

В целях обеспечения сбалансированности бюджета края при его исполнении в 2017 году, повышения эффективности бюджетных расходов и качества управления общественными финансами:

1. Утвердить прилагаемые:

План Правительства Хабаровского края по устранению с 01 января 2018 г. неэффективных налоговых льгот (пониженных ставок по налогам) и оптимизации налоговых льгот, установленных в Хабаровском крае (далее - План по устранению неэффективных налоговых льгот);

План мероприятий Правительства Хабаровского края по отмене с 01 января 2018 г. установленных расходных обязательств Хабаровского края, не связанных с решением вопросов, отнесенных Конституцией Российской Федерации и федеральными законами к полномочиям органов государственной власти Хабаровского края (далее - План мероприятий по отмене установленных расходных обязательств края, не отнесенных к полномочиям края).

2. Министерству финансов края:

2.1. Совместно с министерством экономического развития края произвести расчеты по установлению на 2017 год министерствам края, иным органам исполнительной власти края показателей по мобилизации налоговых доходов в бюджет края, администрируемых налоговыми органами, в разрезе видов экономической деятельности и внести их на утверждение Губернатора края.

Срок - до 28 марта 2017 г.

2.2. Внести на утверждение Губернатора края:

2.2.1. Показатели по мобилизации налоговых и неналоговых доходов в бюджет края на 2017 год в разрезе городских округов и муниципальных районов края.

Срок - до 28 марта 2017 г.

2.2.2. Показатели по мобилизации неналоговых доходов в бюджет края на 2017 год в разрезе органов исполнительной власти края, обеспечивающих выполнение показателей по мобилизации доходов в бюджет края.

Срок - до 28 марта 2017 г.

2.2.3. Перечень органов исполнительной власти края, обеспечивающих выполнение показателей по мобилизации доходов в бюджет края на 2017 год по видам доходов.

Срок - до 28 марта 2017 г.

2.2.4. Перечень министерств края, иных органов исполнительной власти края, обеспечивающих выполнение показателей по мобилизации налоговых доходов в бюджет края по видам экономической деятельности.

Срок - до 28 марта 2017 г.

2.3. Утвердить помесячную разбивку показателей по мобилизации доходов в бюджет края на 2017 год в разрезе видов экономической деятельности, муниципальных образований края, видов доходов и довести ее до сведения органов исполнительной власти края, глав городских округов и муниципальных районов края, главных администраторов доходов бюджета края.

Срок - до 19 апреля 2017 г.

2.4. Осуществлять контроль выполнения соглашений об условиях предоставления бюджету Хабаровского края бюджетных кредитов для частичного покрытия дефицита бюджета Хабаровского края, заключенных с Министерством финансов Российской Федерации.

Срок - в течение 2017 года.

2.5. Продолжить работу с Министерством финансов Российской Федерации по вопросу предоставления краю бюджетных кредитов из федерального бюджета в целях замещения долговых обязательств по кредитам, полученным от кредитных организаций.

Срок - до 31 декабря 2017 г.

2.6. Подготовить и направить руководителям органов исполнительной власти края, главам городских округов и муниципальных районов края обзорную информацию о результатах внутреннего государственного финансового контроля, проведенного министерством финансов края в 2016 году.

Срок - до 01 апреля 2017 г.

2.7. Обеспечить проведение анализа осуществления главными распорядителями средств краевого бюджета, главными администраторами доходов краевого бюджета, главными администраторами источников финансирования дефицита краевого бюджета внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита.

Срок - в течение 2017 года.

3. Министерствам края, иным органам исполнительной власти края:

3.1. Обеспечить:

3.1.1. Выполнение условий Соглашения в соответствии с Перечнем подлежащих включению в соглашение о предоставлении дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации обязательств субъекта Российской Федерации, являющегося получателем указанной дотации, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2016 г. N 1506 "О соглашениях, заключаемых Министерством финансов Российской Федерации с высшими должностными лицами субъектов Российской Федерации (руководителями высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации), получающих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации, и мерах ответственности за невыполнение субъектом Российской Федерации обязательств, возникающих из указанных соглашений".

Срок - до 31 декабря 2017 г.

3.1.2. Выполнение показателей по мобилизации доходов в бюджет края на 2017 год.

Срок - ежемесячно в течение 2017 года.

3.1.3. Повышение эффективности работы отраслевых комиссий по сокращению налоговой задолженности в бюджет края, увеличив количество рассматриваемых организаций-должников, и осуществление контроля за уплатой текущих платежей в бюджет края курируемыми организациями.

Срок - ежемесячно в течение 2017 года.

3.1.4. Выполнение Плана взаимодействия министерств края и иных органов исполнительной власти с крупнейшими плательщиками края, включая вертикально-интегрированные компании, по вопросам расширения налогооблагаемой базы, прогнозирования и анализа поступления налогов в бюджет края на 2015-2017 годы, утвержденного Губернатором края 03 февраля 2015 г.

Срок - в течение 2017 года.

3.1.5. Взаимодействие с крупнейшими налогоплательщиками края в части обеспечения выполнения согласованных прогнозов налоговых платежей в бюджет края в 2017 году.

Срок - в течение 2017 года.

3.1.6. Своевременную выплату заработной платы работникам бюджетной сферы края, отсутствие просроченной задолженности по выплате заработной платы работникам бюджетной сферы края по состоянию на 01 число каждого месяца с учетом принимаемых Правительством края решений по выполнению Указов Президента Российской Федерации в части повышения оплаты труда.

Срок - в течение 2017 года.

3.1.7. Заключение соглашений о предоставлении субсидий из федерального бюджета с органами государственной власти Российской Федерации.

Срок - в сроки, установленные постановлением Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2016 г. N 1551 "О мерах по реализации Федерального закона "О федеральном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов".

3.1.8. Выполнение:

3.1.8.1. Плана по устранению неэффективных налоговых льгот.

Срок - в течение 2017 года.

3.1.8.2. Плана мероприятий по отмене установленных расходных обязательств края, не отнесенных к полномочиям края.

Срок - в сроки, указанные в Плане мероприятий по отмене установленных расходных обязательств края, не отнесенных к полномочиям края.

3.2. Во взаимодействии с Управлением Федеральной налоговой службы по Хабаровскому краю установить контроль за своевременным внесением курируемыми организациями текущих налоговых платежей в бюджет края и принять меры по недопущению роста недоимки в бюджет края к уровню 01 января 2017 г.

Срок - ежемесячно в течение 2017 года.

3.3. Провести согласование прогнозного объема налоговых платежей на 2017 год и 2018-2020 годы с бюджетообразующими организациями, в том числе входящими в межрегиональные компании, и представить информацию в министерство финансов края.

Срок - до 20 июля 2017 г.

3.4. Представлять в министерство финансов края:

3.4.1. Аналитические материалы по исполнению бюджета края в части подведомственных расходов, а также сведения о деятельности курируемой отрасли в порядке и сроки, установленные министерством финансов края.

Срок - в течение 2017 года.

3.4.2. Отчет о выполнении настоящего распоряжения.

Срок - ежеквартально до 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

4. Главным распорядителям средств краевого бюджета:

4.1. Не допускать:

4.1.1. Перераспределения на иные цели утвержденных лимитов бюджетных обязательств подведомственных краевых государственных казенных учреждений по оплате труда и начислениям на выплаты по оплате труда, оплате коммунальных услуг и выплате стипендий.

Срок - в течение 2017 года.

4.1.2. Увеличения утвержденных лимитов бюджетных обязательств подведомственных краевых государственных казенных учреждений по оплате труда и начислениям на выплаты по оплате труда за счет экономии бюджетных ассигнований краевого бюджета, сложившейся в текущем финансовом году при использовании лимитов бюджетных обязательств, предусмотренных на иные цели.

Срок - в течение 2017 года.

4.1.3. Направления экономии бюджетных ассигнований краевого бюджета по уплате налога на имущество организаций, земельного налога и транспортного налога на иные цели.

Срок - в течение 2017 года.

4.1.4. Направления экономии бюджетных ассигнований краевого бюджета, предусмотренных на исполнение публичных нормативных обязательств, на иные цели.