В соответствии со статьей 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2003, N 2, ст.157; N 52, ст.5032; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 25, ст.2426; N 30, ст.3101; 2006, N 19, ст.2061; N 25, ст.2648; 2007, N 1, ст.9, ст.10; N 10, ст.1151; N 18, ст.2117; 2008, N 42, ст.4696, ст.4699; N 44, ст.4982; N 52, ст.6229, ст.6231; 2009, N 1, ст.25; N 29, ст.3629; N 48, ст.5731; 2010, N 45, ст.5756; 2011, N 7, ст.907; N 27, ст.3873; N 43, ст.5973; N 48, ст.6728; 2012, N 50, ст.6954; N 53, ст.7591, ст.7607; 2013, N 11, ст.1076; N 14, ст.1649; N 19, ст.2329; N 27, ст.3438, ст.3476, ст.3477; N 30, ст.4084; N 49, ст.6336; N 51, ст.6695, ст.6699; N 52, ст.6975; 2014, N 19, ст.2311, ст.2317; N 27, ст.3634; N 30, ст.4219; N 40, ст.5318; N 45, ст.6154; N 52, ст.7543; 2015, N 1, ст.4, ст.37; N 27, ст.3958, ст.4001; N 29, ст.4348, ст.4357; N 41, ст.5639; N 48, ст.6699; 2016, N 1, ст.23, ст.46, ст.50; N 26, ст.3891; N 27, ст.4225, ст.4273, ст.4295; 2017, N 1, ст.46; N 14, ст.1997; N 18, ст.2661, ст.2669) и статьей 43 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст.492; 1998, N 31, ст.3829; 1999, N 28, ст.3459, ст.3469; 2001, N 26, ст.2586; N 33, ст.3424; 2002, N 12, ст.1093; 2003, N 27, ст.2700; N 50, ст.4855; N 52, ст.5033, ст.5037; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 1, ст.18, ст.45; N 30, ст.3117; 2006, N 6, ст.636; N 19, ст.2061; N 31, ст.3439; N 52, ст.5497; 2007, N 1, ст.9; N 22, ст.2563; N 31, ст.4011; N 41, ст.4845; N 45, ст.5425; N 50, ст.6238; 2008, N 10, ст.895; 2009, N 1, ст.23; N 9, ст.1043; N 18, ст.2153; N 23, ст.2776; N 30, ст.3739; N 48, ст.5731; N 52, ст.6428; 2010, N 8, ст.775; N 27, ст.3432; N 30, ст.4012; N 31, ст.4193; N 47, ст.6028; 2011, N 7, ст.905; N 27, ст.3873, ст.3880; N 29, ст.4291; N 48, ст.6730; N 49, ст.7069; N 50, ст.7351; 2012, N 27, ст.3588; N 31, ст.4333; N 50, ст.6954; N 53, ст.7605, ст.7607; 2013, N 11, ст.1076; N 19, ст.2317, ст.2329; N 26, ст.3207; N 27, ст.3438, ст.3477; N 30, ст.4084; N 40, ст.5036; N 49, ст.6336; N 51, ст.6683, ст.6699; 2014, N 6, ст.563; N 19, ст.2311; N 26, ст.3379, ст.3395; N 30, ст.4219; N 40, ст.5317, ст.5320; N 45, ст.6144, ст.6154; N 49, ст.6912; N 52, ст.7543; 2015, N 1, ст.37; N 17, ст.2473; N 27, ст.3947, ст.3950; N 29, ст.4355, ст.4357, ст.4385; N 51, ст.7243; 2016, N 1, ст.23; N 15, ст.2050; N 26, ст.3860; N 27, ст.4294, ст.4295; 2017, N 14, ст.2000; N 18, ст.2661, ст.2669) настоящее Указание устанавливает перечень отчетности, представляемой ликвидируемыми кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также формы отчетности ликвидируемых кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).
1. При составлении и представлении отчетности ликвидируемых кредитных организаций должны соблюдаться правила, установленные Указанием Банка России от 16 июля 2012 года N 2851-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 5 сентября 2012 года N 25382, 25 апреля 2017 года N 46485.
Отчетность ликвидируемых кредитных организаций подписывается председателем ликвидационной комиссии, конкурсным управляющим (ликвидатором) и скрепляется оттиском печати ликвидационной комиссии, конкурсного управляющего (ликвидатора) (при наличии печати).
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию, в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 28 апреля 2017 года N 10) вступает в силу с 1 ноября 2017 года и применяется при составлении отчетности по состоянию на 1 декабря 2017 года.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.Набиуллина
Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
22 августа 2017 года,
регистрационный N 47898
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 5 июня 2017 года N 4395-У
"О перечне, формах и порядке составления и
представления отчетности ликвидируемых
кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
| | | |
N | Наименование и код отчетности | Срок представления в территориальное учреждение Банка России | Нормативные акты, в соответствии с которыми осуществляется составление и представление отчетности в Банк России |
1 | 2 | 3 | 4 |
Месячная |
1 | Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (код по ОКУД 0409101) | Отчетность, подписанная конкурсным управляющим (ликвидатором):
по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором арбитражным судом принято решение о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступило в силу решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора), за период со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России либо до дня закрытия счета кредитной организации в государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство), если ликвидация осуществляется Агентством;
последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством.
| Указание Банка России от 24 ноября 2016 года N 4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 14 декабря 2016 года N 44718, 29 марта 2017 года N 46155; Настоящее Указание |
| | Отчетность, подписанная председателем ликвидационной комиссии:
по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, - до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России;
последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России. | |
2 | Сведения о поступлении денежных средств, их источниках и расходовании денежных средств (код по ОКУД 0409357) | Отчетность, подписанная конкурсным управляющим (ликвидатором):
по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором арбитражным судом принято решение о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступило в силу решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора), за период со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России либо до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством;
последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством.
| Настоящее Указание |
| | Отчетность, подписанная председателем ликвидационной комиссии:
по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России;
последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России. | |
3 | Сведения о расходах на функционирование кредитной организации и других текущих расходах (код по ОКУД 0409358) | Отчетность, подписанная конкурсным управляющим (ликвидатором):
по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором арбитражным судом принято решение о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступило в силу решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора), за период со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России либо до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством;
последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством.
| Настоящее Указание |
| | Отчетность, подписанная председателем ликвидационной комиссии:
по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России;
последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России. | |
| | | |
4 | Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов) (код по ОКУД 0409359) | Отчетность, подписанная конкурсным управляющим (ликвидатором):
на день принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора) и на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором арбитражным судом принято решение о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступило в силу решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора) - не позднее 10 рабочего дня второго месяца, следующего за месяцем, в котором арбитражным судом принято решение о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступило в силу решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора);
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством;
последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством.
| Настоящее Указание |
| | Отчетность, подписанная председателем ликвидационной комиссии:
на день аннулирования лицензии - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия;
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России;
последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России, - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем закрытия корреспондентского счета кредитной организации в Банке России. | |
5 | Сведения о требованиях кредиторов (код по ОКУД 0409360) | Отчетность, подписанная конкурсным управляющим (ликвидатором):
на день истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами (включительно) и по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами, - не позднее 10 рабочего дня второго месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами;
| Настоящее Указание |
| | далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением Банка России (Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями, если им осуществлялся надзор за деятельностью кредитной организации) ликвидационного баланса кредитной организации;
последняя отчетность - по состоянию на день согласования ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за днем согласования ликвидационного баланса кредитной организации.
| |
| | Отчетность, подписанная председателем ликвидационной комиссии:
на день истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами (включительно), - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами;
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным до дня согласования территориальным учреждением Банка России (Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями, если им осуществлялся надзор за деятельностью кредитной организации) ликвидационного баланса кредитной организации;
последняя отчетность - по состоянию на день согласования ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем согласования ликвидационного баланса кредитной организации. | |
6 | Сведения о ходе реализации имущества (активов) (код по ОКУД 0409361) | Отчетность, подписанная конкурсным управляющим (ликвидатором):
по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором арбитражным судом принято решение о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступило в силу решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора), за период со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением Банка России (Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями, если им осуществлялся надзор за деятельностью кредитной организации) ликвидационного баланса кредитной организации;
| Настоящее Указание |
| | последняя отчетность - по состоянию на день согласования ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем согласования ликвидационного баланса кредитной организации.
Отчетность, подписанная председателем ликвидационной комиссии:
по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением Банка России (Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями, если им осуществлялся надзор за деятельностью кредитной организации) ликвидационного баланса кредитной организации;
последняя отчетность - по состоянию на день согласования ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем согласования ликвидационного баланса кредитной организации. | |
7 | Сведения об исковой работе (код по ОКУД 0409362) | Отчетность, подписанная конкурсным управляющим (ликвидатором):
по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором арбитражным судом принято решение о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступило в силу решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора), за период со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и утверждении конкурсного управляющего (вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением Банка России (Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями, если им осуществлялся надзор за деятельностью кредитной организации) ликвидационного баланса кредитной организации;
последняя отчетность - по состоянию на день согласования ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем согласования ликвидационного баланса кредитной организации.
| Настоящее Указание |
| | Отчетность, подписанная председателем ликвидационной комиссии:
по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением Банка России (Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями, если им осуществлялся надзор за деятельностью кредитной организации) ликвидационного баланса кредитной организации;
последняя отчетность - по состоянию на день согласования ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за днем согласования ликвидационного баланса кредитной организации. | |
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 5 июня 2017 года N 4395-У
"О перечне, формах и порядке составления и
представления отчетности ликвидируемых
кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
| | | | |
Банковская отчетность |
Код | Код кредитной организации |
территории по ОКАТО | по ОКПО | основной государственный регистрационный номер | регистрационный номер (порядковый номер) | БИК |
| | | | |
по состоянию на _________ 20__ года
| | |
Фирменное наименование кредитной организации | |
| |
Почтовый адрес | |
| | | | |
Код по ОКУД 0409357
Месячная
тыс.руб. |
N | Наименование показателя | Всего в отчетном периоде | В том числе в отчетном месяце | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Остаток денежных средств на начало отчетного периода, в том числе: | | | |
1.1 | наличные денежные средства | | | |
1.2 | денежные средства в Банке России, из них: | | | |
1.2.1 | на корреспондентском счете (субсчетах) | | | |
1.2.2 | обязательные резервы | | | |
1.2.3 | иные средства | | | |
1.3 | на счете кредитной организации в Агентстве | | | |
2 | Поступило денежных средств, в том числе: | | | |
2.1 | от реализации и взыскания имущества (активов), в том числе: | | | |
2.1.1 | от реализации имущества (активов) | | | |
2.2 | прочие поступления | | | |
2.3 | ошибочно зачисленные средства | | | |
2.4 | возврат средств, переведенных кредиторам | | | |
2.5 | возврат средств, переведенных по текущим обязательствам | | | |
3 | Израсходовано денежных средств в ходе ликвидационных процедур, в том числе: | | | |
3.1 | на функционирование кредитной организации и другие текущие расходы, в том числе: | | | |
3.1.1 | денежные средства, перечисленные в оплату текущих расходов с корреспондентских счетов в иностранной валюте, открытых в других кредитных организациях | | | |
3.2 | на удовлетворение требований кредиторов | | | |
3.3 | возврат ошибочно зачисленных средств | | | |
3.4 | прочие | | | |
4 | Остаток денежных средств на конец отчетного периода | | | |
| | |
Уполномоченное лицо (председатель ликвидационной комиссии, конкурсный управляющий (ликвидатор)
| (Инициалы, фамилия) |
М.П. | | |
(при наличии печати)
| | |
Исполнитель
| (Инициалы, фамилия) |
Номер телефона
| |
"__" __________ 20__ г. | |
