Таблица 10.1
Номер | Наименование | Порядок определения значений по строке (счета бухгалтерского учета) | ||
строки | показателя | Полная балансовая стоимость | Оценочный резерв под ожидаемые кредитные убытки * | Балансовая стоимость |
________________ * Графа в редакции, введенной в действие с 1 января 2020 года указанием Банка России от 10 июня 2019 года N 5166-У, применяется начиная с составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2019 год. - См. предыдущую редакцию. | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | 51513 + 51516 + 51554 - 51555 + 51560 - 51561 + 50413 + 50416 + 50454 - 50455 + 50460 - 50461 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 | 51520 + 51523 + 50421 + 50424 + часть 50426 | графа 3 - графа 4 |
2 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: | часть 20315 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20316 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 47901 + часть 47911 | часть 20321 + 20615 + 20616 + часть + 47904 | графа 3 - графа 4 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2020 года указанием Банка России от 10 июня 2019 года N 5166-У, применяется начиная с составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2019 год; в редакции, введенной в действие с 1 января 2024 года указанием Банка России от 18 сентября 2023 года N 6532-У. - См. предыдущую редакцию) | ||||
3 | субординированные депозиты | часть 20315 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20316 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20602 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 | часть 20321 + часть 20615 + часть 20616 | графа 3 - графа 4 |
4 | Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения | часть 30416 + 30432 | часть 30410 | графа 3 - графа 4 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года указанием Банка России от 24 февраля 2021 года N 5738-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2021 года; в редакции, введенной в действие с 1 января 2024 года указанием Банка России от 18 сентября 2023 года N 6532-У. - См. предыдущую редакцию) | ||||
5 | Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | 30418 | часть 30410 | графа 3 - графа 4 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года указанием Банка России от 24 февраля 2021 года N 5738-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2021 года. - См. предыдущую редакцию) | ||||
6 | Средства коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях | 30427 | часть 30410 | графа 3 - графа 4 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года указанием Банка России от 24 февраля 2021 года N 5738-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2021 года. - См. предыдущую редакцию) | ||||
7 | Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях | часть 30416 | часть 30410 | графа 3 - графа 4 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года указанием Банка России от 24 февраля 2021 года N 5738-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2021 года. - См. предыдущую редакцию) | ||||
8 | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения | часть 30424 | часть 30410 | графа 3 - графа 4 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года указанием Банка России от 24 февраля 2021 года N 5738-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2021 года. - См. предыдущую редакцию) | ||||
9 | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | часть 30425 | часть 30410
| графа 3 - графа 4 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года указанием Банка России от 24 февраля 2021 года N 5738-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2021 года. - См. предыдущую редакцию) | ||||
10 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 - часть 46422 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 - часть 46722 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 - часть 47022 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 47322 | часть 46417 + часть 46717 + часть 47017 + часть 47317 | графа 3 - графа 4 |
11 | Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | 30602 | 30607 | графа 3 - графа 4 |
12 | Прочее | часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + часть 20803 + часть 20806 + 20807 + 30434 + часть 53301 + часть 53302 + часть 53304 + часть 53306 + часть 53317 - часть 53318 | часть 46417 + часть 46717 + часть 47017 + часть 47317 + часть 20805 + часть 30410 + часть 53319 | графа 3 - графа 4 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года указанием Банка России от 24 февраля 2021 года N 5738-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2021 года; в редакции, введенной в действие с 1 января 2024 года указанием Банка России от 18 сентября 2023 года N 6532-У. - См. предыдущую редакцию) | ||||
13 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 + строка 12 | строка 1 + строка 2 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 + строка 12 | строка 1 + строка 2 + строка 4 + строка 5 + строка 6 + строка 7 + строка 8 + строка 9 + строка 10 + строка 11 + строка 12 |