Номер строки | Наименование показателя | Порядок определения показателя по строке (счета бухгалтерского учета) |
1 | 2 | 3 |
1 | Денежные средства в кассе | 20202 + 20203 |
2 | Денежные средства в пути | 20209 |
3 | Расчетные счета | часть 20501 + часть 20502 + часть 20507 + часть 20508 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года указанием Банка России от 9 сентября 2021 года N 5921-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2022 года. - См. предыдущую редакцию) | ||
4 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты | часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 + часть 20323 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 |
5 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | часть 47901 |
6 | Прочие денежные средства и их эквиваленты | часть 20802 + часть 30602 + часть 30424 + часть 30425 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2020 года указанием Банка России от 8 июля 2019 года N 5191-У (с изменениями, внесенными указанием Банка России от 17 августа 2020 года N 5533-У, указанием Банка России от 16 августа 2022 года N 6220-У), применяется начиная с составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2019 год, действует до 1 января 2025 года; в редакции, введенной в действие с 12 апреля 2021 года указанием Банка России от 24 февраля 2021 года N 5741-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2021 года. - См. предыдущую редакцию) | ||
7 | Итого | строка 1 + строка 2 + строка 3 + строка 4 + строка 5 + строка 6 |