В Порядок составления таблицы 5.1 и пояснений к ней Примечание 5. Денежные средства и их эквиваленты внесены изменения с 1 января 2020 года указанием Банка России от 8 июля 2019 года N 5191-У (с изменениями, внесенными указанием Банка России от 17 августа 2020 года N 5533-У, указанием Банка России от 16 августа 2022 года N 6220-У), применяется начиная с составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2019 год, действует до 1 января 2025 года. -
См. предыдущую редакцию.
____________________________________________________________________
Денежные средства и их эквиваленты
Таблица 5.1
Номер строки | Наименование показателя | __20__ г. | __20__ г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства в кассе | ||
2 | Денежные средства в пути | ||
3 | Расчетные счета | ||
4 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты | ||
5 | Денежные средства, переданные в доверительное управление | ||
6 | Прочие денежные средства и их эквиваленты | ||
7 | Итого |
5.1.1. В состав статьи включены депозиты со сроком погашения __________________.
5.1.2. Из состава денежных средств и их эквивалентов исключены остатки денежных средств, использование которых ограничено. Остатки денежных средств, использование которых ограничено по состоянию на ___________ 20__ года, включают _____________________. Указанные остатки отражены по статье______________(указать статью бухгалтерского баланса).
5.1.3. По состоянию на _________ 20__ года у негосударственного пенсионного фонда были остатки денежных средств в ______ кредитных организациях и банках-нерезидентах (___ 20__ года: ______ кредитных организациях и банках-нерезидентах) с общей суммой денежных средств и их эквивалентов, превышающей ______тысяч рублей. Совокупная сумма этих остатков составляла________тысяч рублей (___20__года:_____тысяч рублей) или ____ процентов от общей суммы денежных средств и их эквивалентов (___20__года:_____процента (процентов).
5.1.4. Информация о кредитном качестве эквивалентов денежных средств представлена в примечании 51 настоящего приложения.