12.1. Банк может использовать различные методики, модели, рейтинговые шкалы, процедуры, системы контроля, сбора данных и информационно-технологические системы для оценки кредитного риска, распределения кредитных требований по разрядам рейтинговой шкалы, количественной оценки вероятности дефолта и уровня потерь при дефолте применительно к каждому классу, подклассу, сегменту кредитных требований (далее - рейтинговая система).
(Пункт в редакции, введенной в действие с 15 июля 2019 года указанием Банка России от 10 марта 2019 года N 5091-У. - См. предыдущую редакцию)
12.2. Если банк использует несколько рейтинговых систем, то решение об отнесении заемщика (финансового инструмента) к определенной рейтинговой системе принимается на основе внутренних документов банка, которые содержат принципы, позволяющие наиболее эффективно учитывать уровень кредитного риска.
12.3. Критерии и процедуры отнесения заемщиков (финансовых инструментов) к отдельным рейтинговым системам и разрядам рейтинговой шкалы этих систем должны не реже одного раза в год подвергаться анализу на предмет их соответствия уровню риска.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 15 июля 2019 года указанием Банка России от 10 марта 2019 года N 5091-У. - См. предыдущую редакцию)
12.4. Рейтинговая система для кредитных требований к корпоративным заемщикам, суверенным заемщикам и финансовым организациям должна удовлетворять следующим требованиям:
рейтинговая система отражает как риск заемщика, так и риск, обусловленный спецификой конкретного финансового инструмента;
рейтинговая система содержит рейтинговую шкалу, отражающую исключительно количественные значения вероятности дефолта заемщиков (далее - рейтинговая шкала заемщиков). Рейтинговая шкала заемщиков должна содержать не менее 8 разрядов, из которых 7 разрядов для заемщиков, не находящихся в состоянии дефолта, и 1 разряд для заемщиков, находящихся в состоянии дефолта. Для кредитных требований, относящихся к подклассу специализированного кредитования, для оценки уровня кредитного риска которых банк применяет пункт 4.6 настоящего Положения, рейтинговая шкала должна иметь как минимум четыре разряда для заемщиков, не находящихся в состоянии дефолта, и один разряд для заемщиков, находящихся в состоянии дефолта;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 15 июля 2019 года указанием Банка России от 10 марта 2019 года N 5091-У. - См. предыдущую редакцию)
при концентрации кредитного портфеля в определенном сегменте рынка и диапазоне риска дефолта рейтинговая шкала заемщиков имеет достаточное количество разрядов в рамках данного диапазона и позволяет избежать высокой концентрации заемщиков в определенных разрядах рейтинговой шкалы;
разряд рейтинговой шкалы заемщиков должен охватывать узкие диапазоны величины вероятности дефолта, чтобы исключить наличие высокой концентрации заемщиков, отнесенных к одному разряду рейтинговой шкалы.
12.5. Банк разрабатывает и применяет единую иерархическую систему присвоения кодов классам, подклассам и сегментам кредитных требований и применяемых к ним моделей оценки компонентов кредитного риска, а также отнесения классов, подклассов и сегментов к рейтинговым системам, которые их охватывают. Банк осуществляет систематизированное описание соответствия применяемых моделей выделенным банком сегментам кредитных требований (карта моделей). Банк сохраняет историю изменений (версий) применяемых методик формирования сегментов кредитных требований, моделей оценки компонентов кредитного риска, системы присвоения кодов и карты моделей.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 15 июля 2019 года указанием Банка России от 10 марта 2019 года N 5091-У. - См. предыдущую редакцию)
12.6. В рамках ППВР рейтинговая система для кредитных требований к корпоративным заемщикам, суверенным заемщикам и финансовым организациям в дополнение к требованиям, изложенным в пункте 12.4 настоящего Положения, должна отвечать следующим требованиям:
(Абзац в редакции, введенной в действие с 15 июля 2019 года указанием Банка России от 10 марта 2019 года N 5091-У. - См. предыдущую редакцию)
рейтинговая система содержит рейтинговую шкалу финансовых инструментов, которая отражает уровень потерь при дефолте по каждому финансовому инструменту;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 15 июля 2019 года указанием Банка России от 10 марта 2019 года N 5091-У. - См. предыдущую редакцию)
определение разрядов рейтинговой шкалы финансовых инструментов содержит порядок отнесения кредитных требований к разрядам рейтинговой шкалы финансовых инструментов и критерии, на основе которых определяется уровень риска по разрядам рейтинговой шкалы;
разряд рейтинговой шкалы финансовых инструментов должен охватывать узкий диапазон уровня потерь при дефолте, чтобы избежать группировки финансовых инструментов с сильно различающимися значениями уровня потерь при дефолте.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 8 января 2016 года указанием Банка России от 1 декабря 2015 года N 3869-У. - См. предыдущую редакцию)
12.7. Рейтинговая система для кредитных требований к розничным заемщикам должна удовлетворять следующим требованиям:
рейтинговая система отражает как риск дефолта заемщика, так и риск, обусловленный спецификой финансового инструмента, и учитывает все значимые характеристики заемщика и финансового инструмента;
каждое кредитное требование относится к определенному портфелю однородных кредитных требований (разряду рейтинговой шкалы) в соответствии с утвержденной в банке методикой;
при распределении кредитных требований в портфели однородных кредитных требований (разряды рейтинговой шкалы) учитываются факторы, определяющие как риск заемщика (например, тип заемщика, его демографические характеристики), так и риск финансового инструмента (например, характеристики продукта и (или) обеспечения, наличие просроченной задолженности, покрытие одним объектом обеспечения нескольких кредитных требований, отношение суммы кредита к стоимости обеспечения, наличие сезонности, наличие поручительств);
количество кредитных требований в каждом портфеле однородных кредитных требований (разряде рейтинговой шкалы) должно соответствовать критерию достаточности для корректной (надежной) оценки компонентов кредитного риска для данного портфеля однородных кредитных требований (разряда рейтинговой шкалы), определяемому в соответствии с пунктом 1.5 настоящего Положения;
распределение кредитных требований по портфелям однородных кредитных требований (разрядам рейтинговой шкалы) обеспечивает ранжирование кредитных требований по уровню кредитного риска, объединение кредитных требований по уровню кредитного риска, точную оценку компонентов кредитного риска на уровне каждого портфеля однородных кредитных требований (разряда рейтинговой шкалы), для приобретенной дебиторской задолженности - оценку кредитоспособности заемщика и финансового агента;
критерии и правила распределения кредитных требований по портфелям однородных кредитных требований (разрядам рейтинговой шкалы) не должны создавать высокую концентрацию розничных кредитных требований, определяемую в соответствии с пунктом 1.5 настоящего Положения, в одном портфеле однородных кредитных требований (разряде рейтинговой шкалы);
допускается совпадение оценок одного и того же компонента кредитного риска для различных портфелей однородных кредитных требований.