II. Организация и осуществление электронных расчетов в системе банковских расчетов между УФК и подразделением Банка России, кредитными организациями | |||||
1 | 2 | 1 | Ненадлежащее оформление документов, закрепляющих за соответствующим структурным подразделением УФК функции по организации и осуществлению электронных расчетов в системе банковских расчетов между УФК и подразделением Банка России, кредитными организациями, обеспечению функционирования ЕКС в части счета, открытого УФК, координации действий структурных подразделений УФК при осуществлении операции на счетах, открытых УФК, контролю движения денежных средств на счетах, открытых УФК: | ||
2 | 1 | 1 | отсутствие осуществляемых функций в положении о структурном подразделении УФК; | ||
2 | 1 | 2 | несоответствие должностных обязанностей, включенных в должностные регламенты сотрудников структурного подразделения УФК, функциям, предусмотренным положением о структурном подразделении УФК. | ||
2 | 2 | 2 | Недостоверность значений показателей результативности деятельности УФК в части касающейся осуществления электронных расчетов в системе банковских расчетов между УФК и подразделением Банка России, кредитными организациями. | ||
3 | 2 | 3 | Недостоверность значений показателей деятельности УФК, отраженных в Паспорте территориального органа Федерального казначейства, в части касающейся осуществления электронных расчетов в системе банковских расчетов между УФК и подразделением Банка России, кредитными организациями. | ||
4 | 2 | 4 | Неосуществление внутреннего контроля соответствия деятельности структурного подразделения по исполнению государственных функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации и принятых управленческих решений в установленной сфере деятельности. | ||
5 | 2 | 5 | Несоблюдение установленного порядка формирования и направления в Федеральное казначейство Консолидированных заявок на перечисление средств с единого счета бюджета на счет УФК N 40101. | ||
6 | 2 | 6 | Несоблюдение установленного порядка формирования и направления в Федеральное казначейство Консолидированных заявок на перечисление средств со счета Федерального казначейства, открытого на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета" (далее - счет N 40105), на счета УФК. | ||
7 | 2 | 7 | Несоблюдение установленного порядка формирования расчетных документов для проведения кассовых выплат со счетов УФК и обеспечения их передачи в подразделение Банка России, кредитные организации: | ||
2 | 7 | 1 | отсутствие приказа о наделении должностных лиц ключами электронной подписи; | ||
2 | 7 | 2 | отсутствие приказа о назначении ответственных за проведение расчетов через расчетную сеть Банка России: | ||
2 | 7 | 3 | несоблюдение требований технологических регламентов и локальных документов УФК в части разграничения полномочий должностных лиц, осуществляющих контроль при передаче реестра направленных платежей в подразделение Банка России; | ||
2 | 7 | 4 | несоблюдение требований, установленных Инструкцией об организации и обеспечении безопасности хранения, обработки и передачи по каналам связи с использованием средств криптографической защиты информации с ограниченным доступом, не содержащей сведений, составляющих государственную тайну, утвержденной приказом ФАПСИ от 13 июня 2001 года N 152; | ||
2 | 7 | 5 | прочие нарушения по коду 2.7. | ||
8 | 2 | 8 | Несоблюдение установленного порядка принятия электронной выписки банка по всем счетам, открытым УФК в подразделении Банка России, неосуществление контроля за соответствием данных полученной выписки банка проведенным операциям и подтверждения расходной части выписки по всем счетам. | ||
9 | 2 | 9 | Неосуществление процедур контроля за соответствием данных платежных документов, представляемых на бумажных (электронных) носителях получателями бюджетных средств в УФК, данным реестров направленных платежей, передаваемых для проведения кассовых выплат в подразделении Банка России. | ||
10 | 2 | 10 | Несоблюдение правил обеспечения денежными средствами получателей средств федерального бюджета, бюджетов ГВФ; федеральных бюджетных (автономных) учреждений, иных юридических лиц (их обособленных подразделений), не являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации (далее соответственно - БК РФ) участниками бюджетного процесса, средствами обязательного медицинского страхования, поступающими бюджетным (автономным) учреждениям (далее - неучастники бюджетного процесса), лицевые счета которым открыты в УФК: | ||
2 | 10 | 1 | несоблюдение порядка работы по получению денежных чековых книжек, расчетных (дебетовых) карт (далее - карты) в учреждении банка, их учету и выдаче клиентам; | ||
2 | 10 | 2 | несоблюдение правил заполнения Заявок на получение наличных денег (ф.0531802), Заявок на получение денежных средств, перечисляемых на карту (ф.0531844); | ||
2 | 10 | 3 | несоблюдение порядка формирования Справки (ф.0504833) и перечисления средств на счет, открытый УФК на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" (далее - счет N 40116); | ||
2 | 10 | 4 | несоблюдение правил обеспечения денежными средствами уполномоченных подразделений; | ||
2 | 10 | 5 | несоблюдение правил перечисления денежных средств с соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета УФК; | ||
2 | 10 | 6 | отсутствие в Договоре банковского счета, заключенном между УФК и кредитной организацией, положений, предусматривающих ограничение расчетов по операциям, совершаемых с использованием банковских карт, не более 100 тысяч рублей; | ||
2 | 10 | 7 | несоблюдение порядка формирования Реестра на выпуск карт и направления его в кредитную организацию; | ||
2 | 10 | 8 | несоблюдение порядка формирования Журнала регистрации карт; | ||
2 | 10 | 9 | несоблюдение порядка формирования и несвоевременное предоставление клиентам информации об операциях, совершаемых с использованием карт; | ||
2 | 10 | 10 | прочие нарушения по коду 2.10. | ||
11 | 2 | 11 | Несоблюдение установленного порядка и сроков списания остатка не использованных в течение дня средств федерального бюджета со счета, открытого УФК на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета", на счет, открытый Федеральному казначейству на балансовом счете N 40105 (исключительно для УФК по Чеченской Республике, УФК по Республике Дагестан и УФК по Республике Ингушетия). | ||
12 | 2 | 12 | Несоблюдение установленного порядка и сроков списания остатка средств со счетов, открытых УФК на балансовых счетах N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" (далее - счет N 40302), N 40501 "Счета организаций находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40501), на счет, открытый Федеральному казначейству на балансовом счете N 40105. | ||
13 | 2 | 13 | Факты использования текущим операционным днем средств, поступивших на счета, открытые УФК на балансовых счетах NN 40101, 40105 в соответствии с Консолидированной заявкой для осуществления кассовых выплат следующего операционного дня. | ||
14 | 2 | 14 | Несоответствие суммы, указанной в Консолидированной заявке, сумме платежных документов, представленных получателями бюджетных средств. | ||
15 | 2 | 15 | Нарушение, допущенные при осуществлении работы по комплектованию, хранению, учету и использованию архивных документов, образовавшихся в ходе деятельности структурного подразделения. | ||
16 | 2 | 16 | Другие нарушении по разделу II "Организация и осуществление электронных расчетов в системе банковских расчетов между УФК и подразделением Банка России, кредитными организациями" Типовой программы проверки УФК, в том числе по результатам проверки периодов прошлых лет по фактам, требующим их уточнения. | ||