Действующий

О порядке расчета размера операционного риска банковской группы (с изменениями на 11 января 2024 года)

Глава 2. Расчет величины компонента расчета размера операционного риска и величины коэффициента внутренних потерь банковской группы

2.1. Головная кредитная организация банковской группы рассчитывает величину в зависимости от величины бизнес-индикатора банковской группы, определенной по состоянию на расчетную дату i-го года (далее - ).

2.1.1. Головная кредитная организация банковской группы, величина которой на расчетную дату i-го года не превышает 70 миллиардов рублей, рассчитывает величину на расчетную дату i-го года по формуле:

2.1.2. Головная кредитная организация банковской группы, величина которой на расчетную дату i-го года превышает 70 миллиардов рублей и не превышает 2,1 триллиона рублей, рассчитывает величину на расчетную дату i-го года по формуле:

2.1.3. Головная кредитная организация банковской группы, величина которой на расчетную дату i-го года превышает 2,1 триллиона рублей, рассчитывает величину на расчетную дату i-го года по формуле:

2.2. Головная кредитная организация банковской группы рассчитывает величину

банковской группы на расчетную дату i-го года по формуле:

где:

- величина бизнес-индикатора j-го участника банковской группы, который по состоянию на расчетную дату i-го года является кредитной организацией и осуществляет расчет размера операционного риска на индивидуальной основе в соответствии с Положением Банка России N 744-П (далее - j-й участник), рассчитанная в соответствии с пунктом 2.2 Положения Банка России N 744-П и подпунктом 2.2.1 настоящего пункта;

j - количество кредитных организаций, являющихся участниками банковской группы, осуществляющими расчет размера операционного риска в соответствии с Положением Банка России N 744-П;

- величина бизнес-индикатора f-го участника банковской группы, отчетные данные которого включаются в расчет нормативов достаточности собственных средств (капитала) банковской группы в соответствии с пунктом 1.2 Положения Банка России N 729-П и абзацами первым - третьим пункта 1.3 Положения Банка России N 729-П, не являющегося кредитной организацией, и (или) участника банковской группы, являющегося кредитной организацией, которая по состоянию на расчетную дату i-го года не осуществляет расчет размера операционного риска на индивидуальной основе в соответствии с Положением Банка России N 744-П (далее - f-й участник), рассчитанная в соответствии с пунктом 2.3 настоящего Положения;

f - количество участников банковской группы, не осуществляющих расчет размера операционного риска в соответствии с Положением Банка России N 744-П.

2.2.1. Головная кредитная организация банковской группы рассчитывает на расчетную дату i-го года величину в соответствии с пунктом 2.2 Положения Банка России N 744-П в сроки, указанные в пунктах 1.3 и 1.4 настоящего Положения, по состоянию на 1 января расчетного года с исключением из расчета величины операций и сделок, указанных в пункте 3.10 Положения Банка России от 3 мая 2023 года № 815-П "О порядке составления отчетности, необходимой для осуществления надзора за кредитными организациями на консолидированной основе, а также иной информации о деятельности банковской группы и правилах составления отчетности, необходимой для осуществления надзора за кредитными организациями на консолидированной основе" (далее - Положение Банка России № 815-П), а также иных операций, указанных в пункте 3.11 Положения Банка России № 815-П (далее - величина исключений внутригрупповых операций).

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2024 года указанием Банка России от 11 января 2024 года N 6668-У. - См. предыдущую редакцию)

________________

Зарегистрировано Минюстом России 18 августа 2023 года, регистрационный № 74884.

2.2.2. Головная кредитная организация банковской группы учитывает при расчете величины доходы и (или) расходы участников банковской группы, входящих в ее состав по состоянию на расчетную дату.

2.3. Головная кредитная организация банковской группы для f-го участника банковской группы рассчитывает величину по состоянию на расчетную дату i-го года по формуле:

где:

- величина процентных доходов и расходов, в том числе от финансовой аренды (лизинга), операционной аренды и в виде дивидендов, определяемая головной кредитной организацией банковской группы для f-го участника банковской группы в тысячах рублей по состоянию на расчетную дату i-го года в соответствии с подпунктом 2.3.1 настоящего пункта;

- величина комиссионных и операционных доходов и расходов, определяемая головной кредитной организацией банковской группы для f-го участника банковской группы в тысячах рублей по состоянию на расчетную дату i-го года в соответствии с подпунктом 2.3.2 настоящего пункта;

- величина чистой прибыли (убытка) по финансовым операциям, определяемая головной кредитной организацией банковской группы для f-го участника банковской группы в тысячах рублей по состоянию на расчетную дату 1-го года в соответствии с подпунктом 2.3.3 настоящего пункта.