• Текст документа
  • Статус
Недействующий

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


УКАЗАНИЕ


от 10 июня 2015 года N 3670-У


О сроках и порядке составления и представления в Банк России и страховщику отчетности специализированного депозитария

____________________________________________________________________
Утратило силу с 8 октября 2018 года на основании
указания Банка России от 19 апреля 2018 года N 4777-У
____________________________________________________________________



На основании подпункта 6 пункта 8 статьи 26_2 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст.56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст.4; 1999, N 47, ст.5622; 2002, N 12, ст.1093; N 18, ст.1721; 2003, N 50, ст.4855, ст.4858; 2004, N 30, ст.3085; 2005, N 10, ст.760; N 30, ст.3101, ст.3115; 2007, N 22, ст.2563; N 46, ст.5552; N 49, ст.6048; 2009, N 44, ст.5172; 2010, N 17, ст.1988; N 31, ст.4195; N 49, ст.6409; 2011, N 30, ст.4584; N 49, ст.7040; 2012, N 53, ст.7592; 2013, N 26, ст.3207; N 30, ст.4067; N 52, ст.6975; 2014, N 23, ст.2934; N 30, ст.4224; N 45, ст.6154; 2015, N 10, ст.1409) (далее - Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации") и Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2003, N 2, ст.157; N 52, ст.5032; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 25, ст.2426; N 30, ст.3101; 2006, N 19, ст.2061; N 25, ст.2648; 2007, N 1, ст.9, ст.10; N 10, ст.1151; N 18, ст.2117; 2008, N 42, ст.4696, ст.4699; N 44, ст.4982; N 52, ст.6229, ст.6231; 2009, N 1, ст.25; N 29, ст.3629; N 48, ст.5731; 2010, N 45, ст.5756; 2011, N 7, ст.907; N 27, ст.3873; N 43, ст.5973; N 48, ст.6728; 2012, N 50, ст.6954; N 53, ст.7591, ст.7607; 2013, N 11, ст.1076; N 14, ст.1649; N 19, ст.2329; N 27, ст.3438, ст.3476, ст.3477; N 30, ст.4084; N 49, ст.6336; N 51, ст.6695, ст.6699; N 52, ст.6975; 2014, N 19, ст.2311, ст.2317; N 27, ст.3634; N 30, ст.4219; N 45, ст.6154; N 52, ст.7543; 2015, N 1, ст.4, ст.37) настоящее Указание устанавливает сроки и порядок составления и представления в Банк России и страховщику отчетности специализированного депозитария.

1. Отчетность о результатах осуществления специализированным депозитарием контроля за соответствием состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, требованиям Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации", иных нормативных правовых актов и нормативных актов Банка России (далее - Отчетность) составляется в соответствии с приложением к настоящему Указанию.

2. Отчетность, направляемая специализированным депозитарием в Банк России, содержит сведения о результатах контроля специализированного депозитария за всеми страховщиками, с которыми специализированным депозитарием заключены договоры об оказании услуг специализированного депозитария.

Отчетность, направляемая специализированным депозитарием страховщику, содержит сведения о результатах контроля специализированного депозитария за данным страховщиком.

3. Отчетность составляется за календарный месяц и представляется страховщику не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в Банк России - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

4. Отчетность представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью единоличного исполнительного органа специализированного депозитария, по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет", в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25 марта 2010 года N 10-21/пз-н "Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 мая 2010 года N 17347, 12 октября 2010 года N 18687, 14 сентября 2011 года N 21790, 1 июня 2012 года N 24428, 24 августа 2012 года N 25262 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 23 августа 2010 года N 34, от 8 ноября 2010 года N 45, Российская газета от 21 сентября 2011 года, от 6 июля 2012 года, от 21 сентября 2012 года), с учетом особенностей, установленных настоящим Указанием.

5. Электронный документ, содержащий Отчетность, подготавливается с помощью программы-анкеты, размещенной в свободном доступе на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

6. Отчетность представляется страховщику в электронной форме, подписанная электронной подписью.

7. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.Набиуллина



Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации

26 июня 2015 года,

регистрационный N 37784

Приложение. Форма. Отчет о результатах осуществления специализированным депозитарием контроля

Приложение
к Указанию Банка России
от 10 июня 2015 года N 3670-У
"О сроках и порядке составления и
представления в Банк России и
страховщику отчетности
специализированного депозитария"

     

Отчет о результатах осуществления специализированным депозитарием контроля за________20___года



Код формы по ОКУД 0420830
Месячная

Раздел I. Общие сведения о специализированном депозитарии

Полное (фирменное) наименование

Сокращенное наименование

Идентифика-
ционный номер налогопла-
тельщика (ИНН)

Основной государственный регистрационный номер
(ОГРН)

Дата выдачи лицензии на осуществление депозитарной деятельности

Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности

1

2

3

4

5

6

Дата выдачи лицензии на

Номер лицензии на осуществление

Регистрационный номер кредитной

Регламент специализированного депозитария

осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

организации

дата регистрационной записи

номер регистрационной записи

7

8

9

10

11

Раздел II. Сведения о заключенных и прекращенных договорах об оказании услуг специализированного депозитария

N стро-
ки

Дата заклю-
чения договора

Номер договора

Срок действия договора

Полное наиме-
нование страхов-
щика

Регистра-
ционный номер записи в едином государст-
венном реестре субъектов страхового дела

Иденти-
фикацион-
ный номер налогопла-
тельщика (ИНН) страхов-
щика

Основной государ-
ственный регистра-
ционный номер (ОГРН) страхов-
щика

Полное наиме-
нование управ-
ляющей компании страхов-
щика

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

2

...

N стро-
ки

Идентифи-
кационный номер налогопла-
тельщика (ИНН) управляю-
щей компании страховщика

Основной государст-
венный регистра-
ционный номер (ОГРН) управляю-
щей компании страховщика

Дата прекра-
щения договора

Код причины прекращения договора

Является ли специали-
зированный депозитарий аффилиро-
ванным лицом страховщика

Основание аффили-
рованности

Номер счета депо, на котором учитываются права на ценные бумаги, принимаемые для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика

1

10

11

12

13

14

15

16

1

2

...

Раздел III. Сведения о результатах осуществления специализированным депозитарием ежедневного контроля

N стро-
ки

Полное наименование страховщика

Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела

Дата

Соответствие требованиям к составу активов страховщика

Соответствие качественным требованиям к активам страховщика

1

2

3

4

5

6

1

2

...

N стро-
ки

Соответствие требованиям к структуре активов страховщика

Соответствие соотношения общей стоимости активов страховщика, в которые инвестированы средства страховых резервов, суммарной величине страховых резервов страховщика

Соответствие соотношения общей стоимости активов, в которые инвестированы собственные средства (капитал) страховщика, суммарной величине собственных средств (капиталу) страховщика

Примечание

1

7

8

9

10

1

2

...

Раздел IV. Сведения об информировании Банка России о выявленных нарушениях (несоответствиях) и их устранении

N стро-
ки

Полное наименование страховщика

Регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела

Дата совершения нарушения (возникновения несоответствия)

Дата уведомления о выявлении нарушения (несоответствия), направленного в Банк России

Номер уведомления о выявлении нарушения (несоответствия), направленного в Банк России

1

2

3

4

5

6

1

2

...

N стро-
ки

Код нарушения

Дата устранения нарушения (несоответствия)

Дата уведомления об устранении нарушения (несоответствия), направленного в Банк России

Номер уведомления об устранении нарушения (несоответствия), направленного в Банк России

Примечание

1

7

8

9

10

11

1

2

...


Единоличный исполнительный орган

(Ф.И.О.)

Порядок составления отчетности по форме 0420830 "Отчет о результатах осуществления специализированным депозитарием контроля"

1. Отчетность по форме 0420830 "Отчет о результатах осуществления специализированным депозитарием контроля" (далее - Отчет) составляется специализированными депозитариями страховщика, являющимися юридическими лицами, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.

2. В разделе I "Общие сведения о специализированном депозитарии" Отчета отражаются следующие сведения:

полное (фирменное) наименование специализированного депозитария, соответствующее полному (фирменному) наименованию, указанному в его учредительных документах;

сокращенное наименование специализированного депозитария, соответствующее сокращенному наименованию, указанному в его учредительных документах;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) специализированного депозитария - номер, указанный в свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;

основной государственный регистрационный номер (ОГРН) специализированного депозитария - номер, указанный в свидетельстве о государственной регистрации юридического лица;

дата выдачи и номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности;

дата выдачи и номер лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

дата и номер регистрационной записи регламента специализированного депозитария по осуществлению контроля за составом и структурой активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, а также всех вносимых в указанный регламент изменений.

3. В разделе II "Сведения о заключенных и прекращенных договорах об оказании услуг специализированного депозитария" Отчета отражаются сведения о каждом договоре об оказании услуг специализированного депозитария, заключенном и (или) прекращенном в отчетном периоде.

В графах 2-4 указываются следующие сведения о заключенных в отчетном периоде договорах об оказании услуг специализированного депозитария страховщику:

дата заключения договора;

номер договора;

срок действия договора.

Если договор об оказании услуг специализированного депозитария заключен на неопределенный срок, то в графе 4 указывается слово "бессрочный".

Если в отчетном периоде в договор были внесены изменения в части срока его действия, то в графе 4 указывается новый срок действия договора, а в графах 2 и 3 - его первоначальные реквизиты.

В графах 5-8 указываются следующие сведения о страховщике:

полное наименование страховщика;

регистрационный номер записи страховщика в едином государственном реестре субъектов страхового дела (далее - ЕГРССД);

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) страховщика;

основной государственный регистрационный номер (ОГРН) страховщика.

В случае привлечения страховщиком для оказания услуг по размещению средств страховых резервов и (или) собственных средств (капитала) страховщика управляющей компании в графах 9-11 указываются следующие сведения о ней:

полное наименование управляющей компании страховщика;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании страховщика;

основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании страховщика.

При этом сведения о каждой управляющей компании страховщика указываются в отдельной строке.

Если в отчетном периоде прекращен договор об оказании услуг специализированного депозитария, заключенный в отчетном периоде или в периодах, предшествующих отчетному, то в графах 2-4 указываются первоначальные реквизиты такого договора, в графе 12 - дата прекращения договора, а в графе 13 - код причины прекращения договора об оказании услуг специализированного депозитария:

1 - по соглашению сторон (с момента, предусмотренного таким договором);

2 - в случае отзыва лицензии у страховщика (по истечении шести месяцев с момента отзыва);

3 - в случае ликвидации специализированного депозитария (с момента принятия решения о ликвидации специализированного депозитария);

4 - в случае отказа одной стороны от договора (с момента, предусмотренного договором);

5 - по истечении срока действия договора.

В графе 14 указываются сведения о том, является ли специализированный депозитарий аффилированным лицом страховщика: "является" или "не является". В случае отрицательного ответа в графе 15 ставится "0". В случае положительного ответа в графе 15 указываются следующие коды основания, в силу которого специализированный депозитарий является аффилированным лицом страховщика:

1 - специализированный депозитарий принадлежит к той группе лиц, к которой принадлежит данная страховая организация;

2 - страховщик имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал специализированного депозитария;

3 - специализированный депозитарий имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли страховщика.

В графе 16 указывается каждый номер счета депо, на котором учитываются права на ценные бумаги, принимаемые для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, который отражается по отдельной строке.

4. В разделе III "Сведения о результатах осуществления специализированным депозитарием ежедневного контроля" Отчета указываются сведения по итогам каждого рабочего дня отчетного календарного месяца о результатах осуществления специализированным депозитарием контроля за соответствием состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, в рамках осуществления контрольных функций в соответствии со статьей 26_2 Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее - контроль).

В графах 2 и 3 отражаются следующие сведения о страховщике:

полное наименование страховщика;

регистрационный номер записи страховщика в ЕГРССД.

В графе 4 указывается дата, на которую осуществлялся контроль. Количество строк должно совпадать с количеством рабочих дней в отчетном календарном месяце.

В графах 5-9 указываются сведения о соответствии активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, требованиям Указания Банка России от 16 ноября 2014 года N 3444-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 декабря 2014 года N 35297 ("Вестник Банка России" от 26 декабря 2014 года N 114), и Указания Банка России от 16 ноября 2014 года N 3445-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 декабря 2014 года N 35295 ("Вестник Банка России" от 26 декабря 2014 года N 114), а именно:

требованиям к составу активов страховщика;

качественным требованиям, предъявляемым к активам страховщика;

требованиям к структуре активов страховщика;

соотношению общей стоимости активов страховщика, в которые инвестированы средства страховых резервов, суммарной величине страховых резервов страховщика;

соотношению общей стоимости активов, в которые инвестированы собственные средства (капитал) страховщика, суммарной величине собственных средств (капиталу) страховщика.

В графах 5-9 указывается значение: "соответствует", "не соответствует", "невозможно осуществить контроль".

Если в графах 5-9 указано значение "не соответствует" или "невозможно осуществить контроль", то в графе 10 "Примечание" указываются разъяснения причин несоответствия или причин невозможности осуществления контроля.

5. В разделе IV "Сведения об информировании Банка России о выявленных нарушениях (несоответствиях) и их устранении" Отчета указываются сведения о выявленных специализированным депозитарием в результате контроля нарушениях (несоответствиях) правил размещения средств страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, а также требований к составу, структуре и стоимости активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, и сведения об устранении выявленных нарушений (несоответствий).

В графах 2 и 3 отражаются следующие сведения о страховщике:

полное наименование страховщика;

регистрационный номер записи страховщика в ЕГРССД.

В графе 4 указывается дата совершения нарушения (возникновения несоответствия).

В графах 5 и 6 указываются соответственно дата и номер уведомления о выявлении нарушения (несоответствия), направленного в Банк России.

В графе 7 указывается код нарушения (несоответствия):

01 - непредставление документов страховщиком для осуществления специализированным депозитарием контрольных функций;

02 - неполное представление документов страховщиком для осуществления специализированным депозитарием контрольных функций;

03 - несвоевременное представление документов страховщиком для осуществления специализированным депозитарием контрольных функций.

При нарушении требований Указания Банка России от 16 ноября 2014 года N 3444-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов" и Указания Банка России от 16 ноября 2014 года N 3445-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов" в графе 7 указывается код нарушения (несоответствия):

04 - нарушение страховщиком требований к составу активов, принимаемых для покрытия собственных средств (капитала);

05 - нарушение страховщиком требований к составу активов, принимаемых для покрытия страховых резервов;

06 - нарушение страховщиком качественных требований к активам, принимаемым для покрытия страховых резервов (за исключением нарушения (несоответствия), предусмотренного кодом 10);

07 - нарушение страховщиком качественных требований к активам, принимаемым для покрытия собственных средств (капитала) страховщика (за исключением нарушения (несоответствия), предусмотренного кодом 11);

08 - нарушение страховщиком требований к структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов;

09 - нарушение страховщиком требований к структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств (капитала);

10 - нарушение страховщиком требований к активам, принимаемым для покрытия страховых резервов, в части отсутствия соответствующего кредитного рейтинга у банка, перестраховщика, эмитента или выпуска ценных бумаг;

11 - нарушение страховщиком требований к активам, принимаемым для покрытия собственных средств (капитала), в части отсутствия соответствующего кредитного рейтинга у банка, эмитента или выпуска ценных бумаг;

12 - общая стоимость активов, в которые инвестированы средства страховых резервов, меньше суммарной величины страховых резервов страховщика;

13 - общая стоимость активов, в которые инвестированы собственные средства (капитал) страховщика, меньше суммарной величины собственных средств (капитала) страховщика;

14 - иные нарушения.

Если одно уведомление содержит сведения о нескольких нарушениях (несоответствиях), то каждое нарушение (несоответствие) отражается в отдельной строке.

В графе 8 указывается дата устранения нарушения (несоответствия).

В графах 9 и 10 указываются соответственно дата и номер уведомления об устранении нарушения (несоответствия), направленного в Банк России.

Если нарушение (несоответствие) не устранено, то в графе 11 необходимо указать причины неустранения.

6. Все даты в разделах I-IV указываются в формате ДД.ММ.ГГГГ, где "ДД" - день, "ММ" - месяц, "ГГГГ" - год.



Электронный текст документа
подготовлен АО "Кодекс" и сверен по:
Вестник Банка России,
N 56, 30.06.2015

О сроках и порядке составления и представления в Банк России и страховщику отчетности специализированного депозитария (утратило силу с 08.10.2018 на основании указания Банка России от 19.04.2018 N 4777-У)

Название документа: О сроках и порядке составления и представления в Банк России и страховщику отчетности специализированного депозитария (утратило силу с 08.10.2018 на основании указания Банка России от 19.04.2018 N 4777-У)

Номер документа: 3670-У

Вид документа: Указание Банка России

Принявший орган: Банк России

Статус: Недействующий

Опубликован: Вестник Банка России, N 56, 30.06.2015
Дата принятия: 10 июня 2015

Дата начала действия: 11 июля 2015
Дата окончания действия: 08 октября 2018
Информация о данном документе содержится в профессиональных справочных системах «Кодекс» и «Техэксперт»
Узнать больше о системах