ПОРЯДОК
корректировки предоставляемых субъектам бюджетного
планирования бюджетных средств исходя из уровня достижения результатов
(с изменениями на 7 ноября 2013 года)
1. Корректировка предоставляемых субъектам бюджетного планирования бюджетных средств основана на степени достижения ими показателей результата.
За корректировку объема бюджетных средств, предоставляемых субъектам бюджетного планирования, отвечает финансовый департамент администрации города.
2. Расходы субъектов бюджетного планирования, предусматриваемые в проекте бюджета города, на очередной финансовый год с учетом степени достижения результата рассчитываются по формуле:
Nil =(0,95* NiO) + (0,05*NiO*IkiO), где:
Nil - предусматриваемые в проекте бюджета города на очередной финансовый год расходы субъекта бюджетного планирования с учетом степени достижения результата;
NiO - планируемые расходы субъекта бюджетного планирования на очередной финансовый год (без учета степени достижения результата);
IkiO - индекс результативности субъекта бюджетного планирования в последнем отчетном периоде.
При недостаточности доходов бюджета города для финансирования рассчитанных по вышеуказанной формуле расходов субъектов бюджетного планирования, распределение реальных объемов финансирования по субъектам бюджетного планирования осуществляется пропорционально результатам расчетов по формуле.
3. Пункт исключен Постановлением Администрации города Хабаровска от 7 ноября 2013 года N 4753 - см. предыдущую редакцию.
4. Индекс результативности субъекта бюджетного планирования в отчетном периоде (IkiO) определяется на основании индикаторов результативности исполнения ведомственных целевых программ и расходов бюджета города, определяемых в соответствии с Методикой оценки результативности исполнения ведомственных целевых программ и расходов бюджета города при помощи индикаторов результативности (далее - Методика результативности).
5.Устанавливаются следующие значения индикаторов уровня достижения результатов, утверждаемых в форме количественных показателей.
Отклонение фактического значения количественного показателя от его утвержденного значения (в %%) | Значение индикатора |
более 10 (при невыполнении показателя) | 0 |
от 5 до 10 (при невыполнении показателя) | 0,5 |
от 0 до 5 (при невыполнении показателя) | 0,75 |
0 (при выполнении показателя) | 1 |
от 0 до 5 (при перевыполнении показателя) | 1,25* |
от 5 до 10 (при перевыполнении показателя) | 1,5* |
более 10 (при перевыполнении показателя) | 2* |
*или 1 если перевыполнение показателя, связано с предоставлением бюджетных услуг сверх определенной в установленном порядке потребности на ее оказание.
6. Значения показателей оценки функций и задач структурных подразделений администрации города за отчетный и на планируемый годы, на основе которых производится расчет индикаторов результативности, утверждаются постановлениями Мэра города по итогам отчетного года.
7. Одновременно со значениями показателей оценки функций и задач структурных подразделений администрации города за отчетный и на плановый годы постановлением Мэра города утверждается значение индекса результативности и корректировочного индекса на плановый период.
8. Расчет индекса результативности (IkiO) по каждому субъекту бюджетного планирования осуществляется по следующей формуле:
IkiO = 1 + [(ИСО1/СПЭ1 *ИС02/СПЭ2* ИСОк / СПЭк) /100] * Ик, где:
ИСО - итоговая сводная оценка, основанная на соответствующих индексах результативности по форме 2 (см. Методику результативности);
СПЭ - количество индикаторов результативности, за которые отвечает субъект бюджетного планирования (см. Методику результативности).
Ик - корректировочный индекс (значения индекса могут варьироваться от 0,75 до 1,5).
Количество множителей вышеприведенной формулы зависит от количества индикаторов результативности, за которое отвечает субъект бюджетного планирования.