5.1. Отдел казначейского исполнения бюджета ежедневно на основании проверенных сводных реестров поручений в пределах лимитов бюджетных обязательств, показателей кассового плана, доведенных до главного распорядителя и получателя бюджетных средств, формирует реестры финансирования на оплату денежных обязательств за день (далее - реестры финансирования) по форме согласно Приложению N 12 к настоящему Порядку, реестры на получение наличных денег по форме согласно Приложению N 13 к настоящему Порядку, реестры расходных уведомлений по форме согласно Приложению N 14 к настоящему Порядку.
Заверенные подписью начальника отдела казначейского исполнения бюджета или его заместителя реестры на получение наличных денег, реестры финансирования, реестры расходных уведомлений за день передаются в отдел учета и отчетности Департамента финансов (далее - отдел учета и отчетности) в электронном виде и на бумажном носителе для формирования платежных поручений и расходных уведомлений. Расходные уведомления оформляются в соответствии с Приложением N 4 к Порядку кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденному Приказом Федерального казначейства от 22.03.2005 N 1н.
5.2. На основании реестров финансирования и реестров расходных уведомлений отдел учета и отчетности формирует платежные поручения, реестры платежных поручений по форме согласно Приложению N 15 к настоящему Порядку, расходные уведомления.
На основании реестров на получение наличных денег отдел учета и отчетности формирует платежные поручения и реестры платежных поручений для перечисления денежных средств с лицевого счета Департамента финансов в Отделении на счет, открытый Департаменту финансов в ГРКЦ ГУ Банка России по Архангельской области для выдачи наличных денег получателям бюджетных средств.
5.3. Реестры платежных поручений и реестры расходных уведомлений, оформленные на бумажном носителе, подписываются директором департамента финансов (его заместителем) и главным бухгалтером департамента финансов (его заместителем) и хранятся в отделе учета и отчетности.
Платежные поручения и расходные уведомления, включенные в подписанные реестры, в порядке, установленном договором об обмене электронными платежными документами между Департаментом финансов и Отделением, подписываются электронной цифровой подписью и передаются в Отделение по каналам электронной связи.
5.4. Платежные поручения, расходные уведомления, не принятые Отделением к исполнению, возвращаются в отдел учета и отчетности в порядке, установленном Регламентом, договором об обмене электронными платежными документами.
5.5. Отдел учета и отчетности направляет информацию о платежных поручениях, возвращенных Отделением (банком) без исполнения, по форме согласно Приложению N 16 к настоящему Порядку главному распорядителю с указанием причины неисполнения. Второй экземпляр информации о платежных поручениях, возвращенных Отделением (банком) без исполнения, хранится в отделе учета и отчетности.
5.6. Реестры финансирования, реестры на получение наличных денег, заявки на получение наличных денег за день хранятся в отделе учета и отчетности.
5.7. Отдел учета и отчетности ежедневно получает из Отделения, ГРКЦ ГУ Банка России по Архангельской области и обрабатывает выписки из счетов, открытых для проведения операций по исполнению городского бюджета и получения наличных денег, исполненные платежные поручения, ордера на взнос наличными и иные документы, установленные Регламентом и договором банковского счета.
5.8. Платежные поручения по восстановлению кассовых выплат, ордера на взнос наличными, реестр документов по восстановлению кассовых выплат по форме согласно Приложению N 17 к настоящему Порядку, сформированный отделом учета и отчетности на основании платежных поручений и ордеров на взнос наличными по восстановлению кассовых выплат, хранятся в отделе учета и отчетности. Платежные поручения по восстановлению кассовых выплат и справки, сформированные на основании ордеров на взнос наличными, передаются получателю бюджетных средств с выпиской из лицевого счета получателя бюджетных средств.