МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ ОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

от 16 декабря 2010 года N 81


О внесении изменений в приказ Министерства финансов Омской области от 8 октября 2010 года N 58

____________________________________________________________________
Утратил силу с 1 января 2012 г. на основании приказа Министерства
финансов Омской области от 20 декабря 2011 года N 86

____________________________________________________________________

Внести в приказ Министерства финансов Омской области от 8 октября 2010 года N 58 "Об утверждении порядка открытия и ведения лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение бюджетных учреждений Омской области" (далее - приказ) следующие изменения:

1. В названии приказа, в пункте 1 приказа, в названии приложения "Порядок открытия и ведения лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение бюджетных учреждений Омской области" к приказу (далее - Порядок) после слов "во временное распоряжение" дополнить словами "казенных и".

2. Пункт 1.1 Порядка после слов "в соответствии с законодательством Российской Федерации и Омской области во временное распоряжение" дополнить словами "казенных и".

3. Абзац восьмой раздела 2 "Применяемые термины и определения" Порядка изложить в следующей редакции:

"Невыясненные поступления - суммы без указания (ошибочного указания) ИНН, наименования получателя средств и (или) реквизитов лицевого счета, зачисленные на счет 40302.".

4. Абзац третий пункта 5.1 Порядка исключить.

5. Пункт 8.5 Порядка изложить в следующей редакции:

"8.5. Суммы, поступившие на счет 40302 без указания (ошибочного указания) ИНН, наименования получателя средств и (или) реквизитов лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, либо ошибочно перечисленные плательщиком, зачисляются на специальный лицевой счет для учета невыясненных поступлений.

Отдел по учету внебюджетных средств для уточнения принадлежности средств, зачисленных на специальный лицевой счет для учета невыясненных поступлений, направляет получателю средств запрос на выяснение принадлежности платежа с приложением расчетного документа на бумажном носителе, подписанный руководителем Казначейства, через абонентский ящик, в случае, если в расчетном документе не указаны (ошибочно указаны) ИНН, наименование получателя средств и (или) реквизиты лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение.

При наличии заключенного договора об обмене электронными документами запрос на выяснение принадлежности платежа с приложением расчетного документа направляется получателю средств в виде электронного документа, подписанного ЭЦП уполномоченного работника отдела по учету внебюджетных средств.

Запрос на выяснение принадлежности платежа направляется в течение десяти рабочих дней после поступления средств, зачисленных на специальный лицевой счет для учета невыясненных поступлений.

Получатель средств в течение десяти рабочих дней после получения запроса на выяснение принадлежности платежа представляет заверенную подписями руководителя и главного бухгалтера информацию о принадлежности платежа на бумажном носителе. Отдел по учету внебюджетных средств после проверки представленной информации списывает выясненную сумму со специального лицевого счета для учета невыясненных поступлений, после чего зачисляет ее на лицевой счет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение.

При наличии заключенного договора об обмене электронными документами получатель средств в течение десяти рабочих дней после получения Запроса на выяснение принадлежности платежа представляет в Казначейство информацию о принадлежности платежа в виде электронной копии документа, созданной посредством сканирования, заверенной ЭЦП получателя средств, на основании которой Казначейство отражает поступившие суммы на лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение.

Если в течение десяти рабочих дней после поступления средств на специальный лицевой счет для учета невыясненных поступлений их принадлежность не определена, Казначейство возвращает данные суммы плательщику. Платежные поручения на возврат средств со специального лицевого счета для учета невыясненных поступлений оформляются подписями руководителя и главного бухгалтера Министерства и закрепляются оттиском печати.".

6. Приложения N 1 - 12 к Порядку изложить в новой редакции согласно приложениям N 1 - 12 к настоящему приказу.

7. Установить, что обслуживание лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение бюджетных учреждений Омской области, открытых до 31 декабря 2010 года, производится на основании документов, представленных до вступления в силу настоящего приказа, и осуществляется до 1 января 2012 года.

8. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2011 года.

Министр
 Р.Ф. Фомина


Приложение N 1
к приказу Министерства
финансов Омской области
от 16 декабря 2010 года N 81

     
Приложение N 1
к Порядку открытия и ведения лицевых счетов
для учета операций со средствами, поступающими
во временное распоряжение казенных и бюджетных
учреждений Омской области, утвержденному приказом
Министерства финансов Омской области
от 8 октября 2010 г. N 58

 "Разрешаю открыть лицевой                                 "Согласовано"

 счет для учета операций со                    Руководитель департамента

 средствами, поступающими во                    казначейского исполнения

 временное распоряжение"                            бюджета Министерства

 Министр финансов Омской области                 финансов Омской области

 _________ ____________________          __________ ____________________

          (расшифровка подписи)                    (расшифровка подписи)

 "_____"____________________                "_____"_____________________

                                              ЗАЯВЛЕНИЕ
      на открытие лицевого счета для учета операций со средствами,
                       поступающими во временное распоряжение
                                 от "___" ____________ 20___ г.

 _______________________________________________________________________

                     наименование получателя средств

 _______________________________________________________________________

 _______________________________________________________________________

                       ИНН/ КПП получателя средств

 _______________________________________________________________________

                  юридический адрес получателя средств

 _______________________________________________________________________

            Код / наименование главного распорядителя средств

Просим открыть лицевой счет  для  учета  операций  со  средствами,

 поступающими    во     временное     распоряжение,     на     основании

 _____________________________________

(Нормативный правовой акт)

 Руководитель                      ___________      _______________________

                                                   подпись               расшифровка подписи

 Главный бухгалтер             __________       _______________________

                                                  подпись                расшифровка подписи

 М.П.

 ОТМЕТКИ КАЗНАЧЕЙСТВА     

Приложение N 2
к приказу Министерства
финансов Омской области
от 16 декабря 2010 года N 81

     
Приложение N 2
к Порядку открытия и ведения лицевых счетов
для учета операций со средствами, поступающими
во временное распоряжение казенных и бюджетных
учреждений Омской области, утвержденному приказом
Министерства финансов Омской области
от 8 октября 2010 г. N 58

     
ДОГОВОР N _______
на обслуживание лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение

     
"___" _____________ 20__ г.

Министерство финансов Омской области, именуемое в дальнейшем "МИНИСТЕРСТВО", в лице Министра финансов Омской области Фоминой Р.Ф., действующей на основании Положения о Министерстве финансов Омской области, с одной стороны и ______________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________, именуемое в дальнейшем

"КЛИЕНТ", в лице ________________________________________________________

________________________________________________________________________,

действующего на основании _______________________________________________

________________________________________________________________________,

с другой стороны, именуемые в дальнейшем "СТОРОНЫ", заключили настоящий договор о нижеследующем.

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Настоящий договор регулирует отношения СТОРОН при осуществлении расчетно-кассового обслуживания КЛИЕНТА в МИНИСТЕРСТВЕ по лицевому счету для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение.

1.2. МИНИСТЕРСТВО открывает КЛИЕНТУ лицевой счет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение (далее - лицевой счет) в валюте Российской Федерации и присваивает лицевому счету номер (указывается на заявлении на открытие лицевого счета).

1.3. МИНИСТЕРСТВО осуществляет расчетно-кассовые операции по лицевому счету КЛИЕНТА в пределах остатка средств, отраженного на его счете.

2. ПОРЯДОК СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ЛИЦЕВОМУ СЧЕТУ

2.1. Порядок совершения операций по лицевому счету определяется законодательством Российской Федерации и Омской области.

2.2. МИНИСТЕРСТВО не начисляет и не уплачивает проценты по остаткам денежных средств, находящимся на лицевом счете КЛИЕНТА.

2.3. Каждая из СТОРОН настоящего договора самостоятельно осуществляет учет операций, производимых по лицевому счету, на основании имеющихся у нее данных.

3. ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА СТОРОН

3.1. В процессе ведения лицевого счета и совершения операций по нему МИНИСТЕРСТВО обязано:

3.1.1. Открывать КЛИЕНТУ в установленном порядке лицевой счет.

3.1.2. Своевременно и правильно производить операции по поручению КЛИЕНТА в строгом соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Омской области.

Списание средств с лицевого счета производить только по поручению КЛИЕНТА, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

3.1.3. В процессе ведения лицевого счета и совершения операций по нему предоставлять КЛИЕНТУ выписки из лицевого счета за истекший день с приложениями к ним.

3.1.4. Своевременно информировать КЛИЕНТА об изменениях порядка ведения операций по его лицевому счету.

3.1.5. Консультировать КЛИЕНТА по вопросам применения правил безналичных и наличных расчетов, сопутствующего документооборота, а также по другим вопросам, возникающим в процессе обслуживания лицевого счета.

3.1.6. Обеспечивать тайну операций по лицевому счету КЛИЕНТА.

3.1.7. Предоставлять информацию третьим лицам о движении денежных средств на лицевом счете КЛИЕНТА только в случаях, предусмотренных действующим законодательством.