ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ТЮМЕНСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 07 февраля 2008 года N 4-0
О порядке оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, предоставляемых в обеспечение исполнения обязательств перед Тюменской областью
07 февраля 2008 г. N 4-0
О порядке оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, предоставляемых в обеспечение исполнения обязательств перед Тюменской областью
В соответствии с абзацем 5 пункта 3 статьи 93.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации
Приказываю:
1 .Утвердить прилагаемый Порядок оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, предоставляемых в обеспечение исполнения обязательств перед Тюменской областью.
Действие настоящего Порядка распространяется на правоотношения, возникшие с 01 января 2008 года.
Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на заместителя директора департамента финансов Тюменской области Михееву Л. И.
Заместитель Губернатора, директор департамента финансов Т.Л. Крупина
Приложение к приказу департамента финансов Тюменской области
от "07"февраля 2008 года N 4-0
ПОРЯДОК ОЦЕНКИ НАДЕЖНОСТИ (ЛИКВИДНОСТИ) БАНКОВСКОЙ ГАРАНТИИ, ПОРУЧИТЕЛЬСТВА, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ В ОБЕСПЕЧЕНИЕ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПЕРЕД ТЮМЕНСКОЙ ОБЛАСТЬЮ
Настоящий Порядок определяет процедуру оценки надёжности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, принимаемых в обеспечение исполнения обязательств юридического лица, другого бюджета бюджетной системы Российской Федерации (заемщика) перед областным бюджетом по возврату бюджетного кредита, уплате процентных и иных платежей, предусмотренных договором.
Размер банковской гарантии, поручительства должен составлять не менее 100 процентов предоставляемого бюджетного кредита, процентных и иных платежей, предусмотренных соответствующим договором.
Поручительство юридического лица, предоставленное в целях обеспечения возврата бюджетного кредита, признается надежным (ликвидным) в случае положительного заключения о его финансовом состоянии, подготовленного департаментом финансов Тюменской области (далее-департамент финансов) в соответствии с приказом департамента финансов от "12" февраля 2008 года N 7^0 "Об утверждении методических указаний по проведению проверки финансового состояния юридического лица - получателя бюджетного кредита, его гаранта или поручителя".
Для проведения оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии кредитная организация (далее - гарант) представляет в департамент финансов документы согласно приложению 1.
Оценка надежности (ликвидности) банковской гарантии проводится отделом обслуживания государственного долга и бюджетного кредитования на основании экспертизы представленных документов.
Банковская гарантия признается надежной (ликвидной), если кредитная организация:
имеет лицензии Банка России на осуществление банковских операций, установленных частью первой статьи 5 Федерального закона от 02 декабря 1990 года N 395-1 "О банках и банковской деятельности" и включенных в опубликованный Банком России Реестр лицензий;
имеет лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках
Российской федерации" и включено в Реестр банков, который ведет Агентство по страхованию вкладов;
соблюдает обязательные нормативы, установленные в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2007 года N 86-ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)";
не имеет задолженности по уплате налогов в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды на последнюю отчетную дату;
не имеет убытков по итогам деятельности за последний отчетный год и последний отчетный период текущего года;
имеет аудиторское заключение о достоверности информации о своей деятельности по итогам за последний отчетный год;
имеет установленный Федеральным законом от 02 декабря 1990 года N 395-1 "О банках и банковской деятельности" размер уставного капитала и собственных средств (капитала);
не находится в процедуре банкротства.
7. По результатам оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии департамент финансов готовит заключение о надежности (ликвидности) банковской гарантии.
В случае отрицательного заключения департамент финансов направляет заемщику письмо с отказом в принятии банковской гарантии с обоснованием причин отказа.
Приложение N 1 к Порядку оценки надежности (ликвидности) банковской гарантии, поручительства, предоставляемых в обеспечение исполнения обязательств перед Тюменской областью
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЩЕЙ В ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ
Письмо кредитной организации о готовности предоставить банковскую гарантию.
Нотариально заверенная копия устава.
Копия свидетельства о государственной регистрации кредитной организации.
Копия свидетельства о постановке на налоговый учет.
Документы, подтверждающие полномочия должностных лиц, правомочных действовать от имени банка.
Копия карточки образцов подписей и оттиска печати.
Нотариально заверенные копии лицензий на осуществление банковских операций.
Сведения о выполнении обязательных нормативов за последний отчетный год и последний отчетный период по форме отчетности, определенной нормативными документами Банка России.
Справка из налогового органа об отсутствии задолженности по уплате налогов в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды на последнюю отчетную дату.
Копии бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках за последний отчетный год и последний отчетный период.
Заверенная подписью руководителя и печатью банка копия аудиторского заключения о достоверности информации о своей деятельности за последний отчетный год.
Информация о собственных средствах (капитале) кредитной организации на 1 января текущего года и на последнюю отчетную дату, определяемых в соответствии с методикой Банка России.
Информация о кредитном рейтинге, присвоенном кредитной организации.
