ЗАКОН

ИВАНОВСКОЙ ОБЛАСТИ

от 23 июля 2001 года N 51-ОЗ

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ СОГЛАШЕНИЙ О КАССОВОМ ОБСЛУЖИВАНИИ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА

УТРАТИЛ СИЛУ:

Закон Ивановской области от 29.12.2003 N 128-ОЗ

Настоящий Закон принят в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации" от 06.10.99 N 184-ФЗ, Уставом (Основным Законом) Ивановской области.

Статья 1.

Утвердить Соглашение между Администрацией Ивановской области и управлением Федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по Ивановской области о кассовом обслуживании исполнения областного бюджета по расходам на 2001 год от 22 июня 2001 года (приложение N 1) и Соглашение между Администрацией Ивановской области и управлением Федерального казначейства Минфина России по Ивановской области о кассовом обслуживании исполнения областного бюджета по доходам от 25 июня 2001 года (приложение N 2).

Статья 2.

Настоящий Закон вступает в силу со дня его официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникающие с 1 июля 2001 года.

Глава Администрации

Ивановской области

В.И.ТИХОНОВ

Приложение N 1

к Закону

Ивановской области

от 23.07.2001 N 51-ОЗ

СОГЛАШЕНИЕ между Администрацией Ивановской области и Управлением Федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по ивановской области о кассовом обслуживании исполнения областного бюджета по расходам на 2001 год

В соответствии со статьями 40, 53 Федерального закона Российской Федерации от 27.12.2000 г. N 150-ФЗ "О федеральном бюджете на 2001 год" и статьей 134 Бюджетного кодекса Российской Федерации в целях полномасштабного перехода на казначейскую систему исполнения бюджетов Российской Федерации всех уровней, Управление федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по Ивановской области в лице руководителя Голубевой Л.Н. , действующей на основании Положения о федеральном казначействе Российской Федерации, утвержденного постановлением Совета Министров - Правительства Российской Федерации от 27 августа 1993 г. N 864, и Администрация Ивановской области, в лице Главы Администрации Ивановской области Тихонова В.И., действующего на основании Устава Ивановской области, именуемые в дальнейшем "Стороны", заключили настоящее Соглашение о следующем.

Статья 1.

Администрация Ивановской области поручает Управлению федерального казначейства по Ивановской области осуществление кассового обслуживания исполнения областного бюджета по расходам в соответствии с графиком, утвержденным совместно руководителем соответствующего уполномоченного органа, определяемого Администрацией Ивановской области и руководителем Управления федерального казначейства по Ивановской области. График может корректироваться в зависимости от технической готовности Сторон.

Кассовое обслуживание исполнения областного бюджета по расходам осуществляется Управлением федерального казначейства по Ивановской области в соответствии с нормативными правовыми актами, регулирующими бюджетные правоотношения, принятыми органами государственной власти Российской Федерации, и органами государственной власти Ивановской области в пределах своей компетенции.

Полномочия органов федерального казначейства по кассовому обслуживанию исполнения областного бюджета определяются настоящим Соглашением.

Статья 2.

Администрация области организует и обеспечивает исполнение областного бюджета. Кассовое обслуживание исполнения областного бюджета по расходам осуществляется органами федерального казначейства во взаимодействии с финансовыми органами области, учреждениями Центрального банка области и другими кредитными организациям.

При осуществлении функций по исполнению областного бюджета по расходам Управление федерального казначейства использует собственную телекоммуникационную сеть передачи информации, средства вычислительной техники и программное обеспечение "Лицевые счета".

Статья 3.

Учет движения средств областного бюджета осуществляется на лицевых счетах, открываемых в органах федерального казначейства к счету 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации".

На лицевых счетах отражается финансирование распорядителей и получателей средств областного бюджета и кассовые расходы последних.

Учет операций, открытие и ведение лицевых счетов регламентируются Инструкцией, утвержденной Приказом МФ РФ от 30.12.99 г. N 106н, "О порядке открытия и ведения территориальными органами федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации лицевых счетов для учета операций по исполнению расходов федерального бюджета" и Инструкцией МФ РФ и ЦБ РФ от 05.05.97 г. N 36н и от 11.04.97 г. N 433а "О порядке расчетно - кассового обслуживания счетов органов федерального казначейства в условиях финансирования распорядителей бюджетных средств через лицевые счета, открытые им в органах федерального казначейства".

Статья 4.

Через лицевые счета распорядителей и получателей бюджетных средств, открытых в органах федерального казначейства на балансовом счете 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации", осуществляются:

- финансирование расходов учреждений и организаций в соответствии с действующим законодательством, на основании представленных в установленном порядке реестров на финансирование;

- расчеты с учреждениями и организациями в части компенсаций и выплат по целевым федеральным программам и программам Ивановской области;

- перечисление средств между бюджетами различных уровней.

Статья 5.

Управление федерального казначейства МФ РФ по Ивановской области в процессе осуществления кассового обслуживания исполнения областного бюджета принимает на себя следующие обязательства:

- обеспечивать учет финансирования расходов областного бюджета на основании реестров органа, уполномоченного Администрацией Ивановской области;

- производить учет операций по расходам получателей средств областного бюджета;

- обеспечивать выдачу финансовому управлению Администрации Ивановской области ежедневной сводной ведомости по кассовым расходам организаций за прошедший операционный день и нарастающим итогом с начала года;

- открывать в установленном порядке лицевые счета распорядителей и получателей бюджетных средств для учета движения средств;

- производить записи в лицевых счетах на основании надлежаще оформленных расчетно - денежных документов (реестров, платежных поручений, чеков) установленной формы;

- проверять соответствие составляемых получателями средств областного бюджета платежных и иных документов, необходимых для совершения расходов, реестрам на финансирование с учетом их разассигнования распорядителями средств областного бюджета;

- требовать при проведении платежей от получателей средств областного бюджета необходимые документы, подтверждающие приобретение товаров, выполнение работ, оказание услуг, для проверки их соответствия расходам, указанным в платежных документах, и выделенному финансированию в разрезе функциональной и экономической классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

- выдавать по мере совершения операций обслуживаемым распорядителям и получателям бюджетных средств выписки из лицевых счетов;

- оформлять расчетно - платежные документы;

- вести журналы учета платежных поручений и чеков;

- обеспечивать в установленном порядке в пределах своей компетенции выдачу денежных средств в наличной форме через соответствующие учреждения Банка России либо иные уполномоченные кредитные организации;

- обеспечивать конфиденциальность операций по лицевым счетам распорядителей и получателей бюджетных средств в соответствии с действующим законодательством;

- информировать распорядителей и получателей средств областного бюджета об изменении порядка исполнения бюджета;

- консультировать получателей средств областного бюджета по вопросам документооборота и вопросам, возникающим в процессе расчетного обслуживания;

- обеспечивать выдачу ежемесячного отчета по областному бюджету о кассовых расходах за отчетный месяц и нарастающим итогом с начала года;

- подтверждать кассовые расходы на лицевых счетах бюджетных организаций, а также остатки на счете 40201 по состоянию на 1 января каждого года.

Управление федерального казначейства имеет право:

- получать реестры для финансирования расходов по установленной форме от органа, уполномоченного Администрацией Ивановской области, или распорядителей средств областного бюджета с указанием полных кодов бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

- требовать от получателей средств областного бюджета соблюдения правильности оформления платежных поручений на перечисление средств;

- осуществлять операции по лицевым счетам в пределах имеющихся остатков средств исключительно на основании распоряжений распорядителей и получателей средств областного бюджета, а также органов, уполномоченных Администрацией Ивановской области;

- приостанавливать или прекращать проведение кассовых операций по распоряжениям соответствующих органов государственной власти Ивановской области;

- отказать в приеме чека или платежного поручения, если документ, подписи, оттиск печати на них будут признаны сомнительными, до получения подтверждения их подлинности.

Статья 6.

Администрация Ивановской области, распорядители бюджетных средств принимают на себя следующие обязательства:

- представлять реестры для финансирования расходов по установленной форме за счет средств областного бюджета;

- предоставлять в органы федерального казначейства документы, необходимые для открытия лицевых счетов;

- соблюдать порядок оформления платежных документов при финансировании расходов.

Администрация Ивановской области, распорядители и получатели бюджетных средств имеют право:

- распоряжаться средствами, находящимися на лицевых счетах, в соответствии с действующим законодательством;

- получать от Управления федерального казначейства необходимую информацию по движению средств на лицевых счетах;

- контролировать своевременность зачисления и перечисления средств с лицевых счетов;

- получать выписки со счетов по мере совершения операций.

Статья 7.

Управление федерального казначейства несет ответственность за:

- правильность кассового обслуживания исполнения областного бюджета;

- полноту и достоверность учета финансирования расходов областного бюджета;

- своевременность зачисления и перечисления средств с лицевых счетов;

- соответствие платежей при расходовании бюджетных средств, учитываемых на лицевых счетах получателей средств областного бюджета, реестрам на финансирование с учетом их разассигнования распорядителями средств областного бюджета.

Управление федерального казначейства не несет ответственности:

- по обязательствам Администрации Ивановской области, финансового управления Администрации Ивановской области и получателей бюджетных средств;

- за выплату наличных денежных средств по утерянному или похищенному чеку, если эта выплата произведена до получения Управлением федерального казначейства извещения получателя средств областного бюджета;

- за правильность содержащихся в расчетно - платежных документах сведений и арифметических расчетов.

Убыток, который произойдет вследствие оплаты чека или платежного поручения с подложными подписями, подложной печатью или подложным текстом, несет получатель средств областного бюджета, если в установленном законом порядке не будет доказана вина органа федерального казначейства.

Статья 8

Управление федерального казначейства при осуществлении функций, возложенных на него настоящим Соглашением, пользуется информационной базой, находящейся в распоряжении Администрации Ивановской области.

Кассовое обслуживание исполнения Управлением федерального казначейства областного бюджета осуществляется по настоящему Соглашению на безвозмездной основе.

Статья 9.

Соглашение вступает в силу с 1 июля 2001 года и действует в течение бюджетного года.

Действие настоящего Соглашения может быть прекращено по соглашению сторон или по письменному уведомлению одной из сторон, при условии, что уведомление о прекращении действующего Соглашения направлено другой стороне не позднее одного месяца до даты прекращения настоящего Соглашения.

Соглашение считается продленным на следующий бюджетный год, если ни одна из сторон не заявила о прекращении действия настоящего Соглашения.

Стороны имеют право в одностороннем порядке расторгнуть настоящее Соглашение в случае несоблюдения его условий, но не ранее чем по истечении десятидневного срока с момента вручения другой стороне соответствующего уведомления.

С момента вступления в силу настоящего Соглашения прекращается действие Соглашения между Администрацией Ивановской области и Управлением федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по Ивановской области о кассовом обслуживании исполнения бюджета области по расходам на 2001 год от 12 февраля 2001 года.