Приложение 1
РАСШИФРОВКИ
отдельных балансовых счетов для расчета
обязательных нормативов банка____________
(с изменениями на 20 марта 2002 года)
Наименование | Код обозначения | Сумма (тыс. руб.) | Данные используются при расчете нормативов | |
1 | 2 | 3 | 4 | |
Вложения в облигации Центрального банка Российской Федерации (Банка России), за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 50106, 50113, 50115, 50207, 50307 (графа в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2002 года указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У)
| 8900 | Н1 (Ар) (в редакции указания Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У) | ||
Вложения в государственные долговые обязательства стран из числа "группы развитых стран", за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 50108, 50113, 50115, 50209, 50309 (графа в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2002 года указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У)
| 8901 | Н1 (Ар) | ||
Вложения в долговые обязательства Российской Федерации, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 50104, 50113, 50115, 50205, 50305 | 8902 | Н1 (Ар) (в редакции указания Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У) | ||
Вложения в государственные долговые обязательства стран, не входящих в число "группы развитых стран", за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 50108, 50113, 50115, 50209, 50309 | 8903 | Н1 (Ар), Н6 (Крз), Н7 (Кскр) | ||
Вложения в долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных органов власти, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 50105, 50113, 50115, 50206, 50306 | 8904 | Н1 (Ар), Н6 (Крз), Н7 (Кскр) | ||
50% кредитов (депозитов, займов), привлеченных банком и обеспеченных предоставленным им залогом в виде ценных бумаг (за исключением ценных бумаг, эмитированных правительствами и резидентами стран из числа "группы развитых стран") при условии, что договоры по данным кредитам (депозитам, займам) предполагают довнесение банком кредитору обеспечения в размере снижения рыночной стоимости залога, часть счетов 312, 313, 314, 31503...31509, 31603...31609, 41002...41007, 41102...41107, 41202...41207, 41302...41307, 41402...41407, 41502...41507, 41602...41607, 41702...41707, 41802...41807, 41902...41907, 42002...42007, 42102...42107, 42202...42207, 42502...42507, 42702...42707, 42802...-42807, 42902...42907, 43002...43007, 43102...43107, 43202...43207, 43302...43307, 43402... 43407, 43502...43507, 43602... 43607, 43702...43707, 43802...43807, 43902... 43907, 44002...44007 | 8905 | Н2(ОВм) | ||
50% требований по выкупу ценных бумаг по обратной части операций РЕПО (за исключением ценных бумаг, эмитированных правительствами и резидентами стран из числа "группы развитых стран") при условии, что договоры по данным операциям предполагают довнесение банком контрагенту ценных бумаг в размере снижения их рыночной стоимости: часть внебалансовых счетов 93602, 93603, 93604, 93605 | 8906 | Н2 (ОВм), НЗ (0Вт) | ||
50% кредитов (депозитов, займов), привлеченных банком на срок свыше 30 календарных дней и обеспеченных предоставленным им залогом в виде ценных бумаг (за исключением ценных бумаг, эмитированных правительствами и резидентами стран из числа "группы развитых стран") при условии, что договоры по данным кредитам (депозитам, займам) предполагают довнесение банком кредитору обеспечения в размере снижения рыночной стоимости залога: часть счетов 31204...31206, 31212, 31217…31221, 31305...31309, 31405...31409, 31505...31509, 31605...31609, 41003...41007, 41103...41107, 41203...41207, 41303...41307, 41403...41407, 41503...41507, 41603...41607, 41703...41707, 41803...41807, 41903...41907, 42003...42007, 42103...42107, 42203...42207, 42503...42507, 42703...42707, 42803... 42807, 42903...42907, 43003...43007, 43103...43107, 43203...43207, 43303...43307, 43403...43407, 43503...43507, 43603... 43607, 43703...43707, 43803...43807, 43903...43907, 44003...44007 | 8907 | НЗ (ОВт) | ||
Фактически израсходованные на строительство банком-застройщиком средства, поступившие от участников долевого строительства, учитываемые на балансовом счете 60311 "Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями" по отдельным лицевым счетам дольщиков | 8908 | Н1 (К) (код 8971) | ||
Лицевые счета "Средства, предназначенные для зачисления на счета типа "С", часть счета 40911 | 8909 |
| H3 (Овт), H8 (Овкл) | |
(код 8909 дополнительно включен указанием Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У)
| ||||
Средства (за исключением сумм, на которые наложен арест), размещенные в однодневные депозиты и депозиты типа “овернайт” в банках стран из числа “группы развитых стран” (часть счета 32302, а также часть счета 32303, если день размещения депозита предшествует выходным и праздничным дням), а также кредиты, предоставленные банкам стран из числа “группы развитых стран” на 1 день (часть счета 32102, а также часть счета 32103, если день предоставления кредита предшествует выходным и праздничным дням) | 8910 |
| Н2 (Лам) | |
(код 8910 дополнительно включен указанием Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У)
| ||||
Обязательства, учитываемые на лицевых счетах балансовых счетов 40809 и 30606, в пределах величины остатка средств лицевого счета “Средства для гарантийного обеспечения расчетов по поручению нерезидентов” балансового счета 30406, а также обязательства перед клиентами в пределах средств, перечисленных на биржу для покупки/продажи иностранной валюты по поручению клиентов и отражаемых на балансовом счете 47404 (часть балансового счета 47405) (графа в редакции указания Банка России от 12 мая 2000 года N 789-У) | 8911 |
| Н2 (ОВм) | |
(код 8911 дополнительно включен указанием Банка России от 2 ноября 1999 года N 671-У)
| ||||
Средства на корреспондентском и депозитном (до востребования и сроком на 1 день) счетах в Банке России, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 30102, 31901, 31902 | 8912 |
| Н1(Ар) Н2(ЛАм) Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) | |
(код 8912 дополнительно включен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | ||||
Ссуды, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено поручительствами органов государственной власти субъектов Российской Федерации в части, равной ответственности указанного органа власти по поручительству, части счетов 443А, 444А, 445А, 446А, 447А, 448А, 449А, 450А, 451 А, 452А, 453А, 454А, 456А, 462А, 463А, 464А, 465А, 466А, 467А, 468А, 469А, 470А, 471А, 472А, 473А | 8913 | Н1 (Ар) | ||
Синдицированные и аналогичные им ссуды в части, равной величине предоставленных банку третьими лицами средств, части счетов: 441 А, 442А, 443А, 444А, 445А, 446А, 447А, 448А, 449А, 450А, 451 А, 452А, 453А, 454А, 455А, 456А, 457А, 460А, 461А, 462А, 463А, 464А, 465А, 466А, 467А, 468А, 469А, 470А, 471А, 472А, 473А, 40109А (графа дополнена указанием Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У) | 8914 | Н1(Ар), Н5(А) (графа дополнена указанием Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У) | ||
Сумма резерва, созданная под обесценение вложений в акции банков, учитываемых на балансовых счетах 50705, 50805, а также в ценные бумаги в части акций, учитываемых по коду 8934: части счетов 50709, 50809, 60206 (графа в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2002 года указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У) | 8915 | Н1(Рц) | ||
Дивиденды, подлежащие выплате участникам, если решение о выплате дивидендов утверждено собранием акционеров (участников) или органом управления банком, уполномоченным учредительными документами банка, часть счета 60320 | 8916 | Н2 (ОВм), НЗ (ОВт) | ||
Средства на счетах в кредитных организациях (резидентах и нерезидентах) с отозванной лицензией на осуществление банковских операций (за минусом сформированных под них резервов на возможные потери), части счетов: 30110, 30114, 30115, 30118, 30119, 30213, 30402, 30404, 30406, 30409, 30602, а также требования банка к кредитным организациям с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, счета 474(А) и 603(А) (за минусом сформированных резервов на возможные потери по соответствующим требованиям, части счетов 47425 и 60324) | 8917 | К | ||
Обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года, часть счетов: 31220, 31221, 31308, 31309, 31408, 31409, 31508, 31509, 31608, 31609, 41006, 41007, 41106, 41107, 41206, 41207, 41306, 41307, 41406, 41407, 41506, 41507, 41606, 41607, 41706, 41707, 41806, 41807, 41906, 41907, 42006, 42007, 42106, 42107, 42206, 42207, 42306, 42307, 42314, 42315, 42506, 42507, 42606, 42607, | 8918 | Н4 (ОД) | ||
Используется при расчете обязательных нормативов для небанковских кредитных организаций (см. Указание Банка России от 03.02.98 N 159-У) | 8919 | |||
Балансовая стоимость акций, полученных от эмитента в связи с увеличением им (эмитентом) уставного капитала, в случае, если указанное увеличение производилось эмитентом за счет капитализации собственных средств в порядке, установленном действующим законодательством, при условии, что получение данных акций не сопровождалось дополнительными вложениями денежных средств либо иного имущества банка в акции, часть счетов, которые входят в расчет норматива Н12 (графа в редакции указания Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У) | 8920 | Н12 (Кин) (в редакции указания Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У) | ||
Средства на депозитных счетах в Банке России, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 31903…31909 | 8921 |
| Н1(Ар) | |
(код 8921 дополнительно включен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | ||||
Средства банков, внесенные для расчетов чеками, за исключением сумм, на которые наложен арест, часть счета 30206 | 8922 |
| Н1(Ар) Н2(ЛАм) Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) | |
(код 8922 дополнительно включен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | ||||
Резерв на возможные потери по ссудам, отнесенным ко 2-4-й группам риска, в части сформированного под кредиты, гарантии и поручительства, предоставленные банком своим участникам (акционерам) и инсайдерам сверх лимитов, установленных нормативами Н9, Н9.1, Н10, Н10.1 и отраженных по коду 8948 | 8924 | Н1(Ар) | ||
Совокупная величина кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу | 8925 | Н10.1 (Кри) | ||
Совокупная величина кредитных рисков в отношении акционеров (участников) банка, доля (вклад) которых в уставный капитал банка превышает 5% его зарегистрированной Банком России величины | 8926 | Н9.1 (Кри) | ||
Суммы покрытых отзывных аккредитивов, часть балансовых счетов 40901, 40902; | 8927 |
| Н2 (Овм) Н3 (ОВт) | |
(код 8927 дополнительно включен указанием Банка России от 2 ноября 1999 года N 671-У) | ||||
Суммы покрытых безотзывных аккредитивов сроком закрытия в ближайшие 30 календарных дней, часть счетов 40901, 40902; обязательства по экспортным покрытым безотзывным аккредитивам со сроком закрытия в ближайшие 30 календарных дней, часть балансового счета 47409, а также обязательства по импортным покрытым безотзывным аккредитивам со сроком закрытия в ближайшие 30 календарных дней в части, превышающей сумму покрытия, перечисленного исполняющему банку-нерезиденту и отраженного по счету 47410, часть балансового счета 47409 | 8928 |
| Н3 (ОВт) | |
(код 8928 дополнительно включен указанием Банка России от 2 ноября 1999 года N 671-У)
| ||||
Средства участников расчетных центров ОРЦБ, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 30402, 30406, 30404, 30409 | 8929 | Н1(Ар), Н2(ЛАм), Н3(ЛАт), Н5(ЛАт) (графа в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | ||
(код 8929 дополнительно включен указанием Банка России от 12 мая 2000 года N 789-У)
| ||||
Используются при расчете обязательных нормативов для небанковских кредитных организаций (см. Указание Банка России от 17.11.97 N 22-У) | 8930-8932 | |||
Средства, привлеченные от основного (материнского) общества - нерезидента или под его гарантии | 8933 | Н11.1 (Он) | ||
Часть вложений кредитной организации в акции (доли), приобретенные для инвестирования, части счетов 50706, 50707, 50708, 50806, 50807, 50808, 60202, 60203, 60204, на которых учитываются вложения банка в акции (доли) хозяйственных обществ, в том числе кредитных организаций - нерезидентов, в случае, если принадлежащий банку пакет акций превышает 20% уставного капитала организации-эмитента, зарегистрированного в установленном порядке на дату расчета капитала банка (графа в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2002 года указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У) | 8934 | К Н1 (Ар) Н12 (Кин) | ||
Вложения банка в акции, приобретенные для перепродажи, в части акций банков-нерезидентов и акций хозяйственных обществ, не являющихся кредитными организациями, в случае, если принадлежащий банку пакет акций составляет более 5% уставного капитала организации-эмитента, зарегистрированного в установленном порядке на дату расчета капитала банка, части счетов 50606, 50607, 50608, 50611, 50613, 50706, 50707, 50708 | 8935 | Н12 (Кин) | ||
Остатки на счетах банков-нерезидентов и финансовых организаций - нерезидентов, открытых в банке (в том числе на счетах типа "Т", "И", "С", “К”, “Н”), части счетов 40804, 40805, 40806, 40807, 40809, 40812, 40814, 40815 (графа в редакции указания Банка России от 12 мая 2000 года N 789-У; дополнена с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | 8936 | Н11.1 (Он) | ||
Кредиты в рублях, иностранной валюте, полученные банком от банков-нерезидентов (в т.ч. синдицированные кредиты с участием банка-нерезидента), включая просроченную задолженность, счета 314, часть счета 31703, части счетов 313, 31702 (в части участия банка-нерезидента в синдицированном кредите) | 8937 | Н11.1 (Он) | ||
Депозиты банков-нерезидентов и финансовых организаций - нерезидентов в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах, включая обязательства перед банками-нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами, принятые на себя банком в связи с эмиссией евробумаг, счет 20314, части счетов 20310, 316, 425, 47602, часть счета 31703 (графа дополнена с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | 8938 | Н11.1 (Он) | ||
Обязательства банка перед банками-нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами в виде долговых ценных бумаг, в том числе долговых ценных бумаг с истекшим сроком обращения: | 8939 | Н11.1 (Он) | ||
Средства в рублях, иностранной валюте, драгоценных металлах и ценных бумагах, переданные банку в доверительное управление банками-нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами на основании балансов доверительного управления по договорам с указанными нерезидентами, часть счета 851 | 8940 | Н11.1 (Он) | ||
Средства на счетах участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях, за исключением сумм, на которые наложен арест, часть счета 30213 | 8941 |
| Н1(Ар) Н2(ЛАм) Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) | |
(код 8941 дополнительно включен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | ||||
Средства на счетах в банках - резидентах Российской Федерации, за исключением сумм, на которые наложен арест, остатков на отдельных лицевых счетах, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов, а также средств на счетах в банках-резидентах с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, часть счета 30110 | 8942 |
| Н1(Ар) Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) | |
(код 8942 дополнительно включен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | ||||
Предстоящие выплаты в части неисполненных обязательств по процентам по договорам на привлечение средств, а также предстоящие выплаты в части неисполненных обязательств по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам, части счетов 32802, 47502, 52502 | 8943 |
| K | |
(код 8943 дополнительно включен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | ||||
Гарантии и поручительства, выданные банком в пользу дочерней компании - эмитента евробумаг, часть внебалансового счета 91404 в размере, не превышающем часть счетов 42502...42507, учтенных при расчете кода 8945 | 8944 | Н7 (Кскр) | ||
Средства, привлеченные банком от юридических лиц - нерезидентов в результате эмиссии евробумаг, учитываемые на депозитных счетах компании-эмитента в банке-гаранте, часть счетов 42502...42507 | 8945 | Н8 (Овкл) | ||
Остатки на отдельных лицевых счетах по балансовым счетам 30110 и 30114, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов кредитных организаций при выпуске акций | 8947 |
| Н1(Ар) Н5(А) | |
(код 8947 дополнительно включен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | ||||
Кредиты, гарантии и поручительства, предоставленные банком своим участникам (акционерам) и инсайдерам сверх лимитов, установленных нормативами Н9, Н9.1, Н10, Н10.1 | 8948 | КН1 (Ар) | ||
Величина недосозданных резервов на возможные потери по ссудам и под обесценение вложений в ценные бумаги (разница между расчетной величиной резервов, требуемой нормативными документами Банка России, и фактической суммой резервов, за исключением суммы недосозданного резерва на величину кредитов, отраженных по коду 8948 (включая суммы, не взысканные банком по своим гарантиям), а также резерв на возможные потери по балансовым активам, по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах, по срочным сделкам, под прочие потери, недосозданный по сравнению с требуемой в соответствии с Положением Банка России от 12.04.2001 N 137-П величиной резерва на возможные потери по I-IV группам риска | 8949 | КН1 (Ар) | ||
|
|
|
| |
Kредиты и прочие размещенные средства до востребования, исполнение обязательств по которым в соответствии с договором предусмотрено не позднее чем на следующий день после дня востребования, части счетов: 32010, 32110, 32201, 32301, 45109, 45209, 45309, 45607, 47001, 47101, 47201, 47301 | 8950 |
| Н2(ЛАм) | |
(код 8950 дополнительно включен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | ||||
Kредиты и прочие размещенные средства до востребования, исполнение обязательств по которым в соответствии с договором предусмотрено не позднее чем через 30 календарных дней после дня востребования, части счетов: 32010, 32110, 45109, 45209, 45309, 45409, 45508, 45607, 45707, 47001, 47101, 47201, 47301 | 8951 |
| Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) | |
(код 8951 дополнительно включен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | ||||
Требования к банкам стран из числа “группы развитых стран” по срочным операциям (по поставке денежных средств, драгоценных металлов, ценных бумаг), учитываемые на балансовом счете 47408 в связи с началом расчетов до наступления срока срочной сделки, часть счета 47408 (графа в редакции указания Банка России от 12 мая 2000 года N 789-У) | 8953 | Н1 (Ар), Н6 (Крз), Н7 (Кскр) | ||
Средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках - резидентах - Российской Федерации и в банках - нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых стран", счета 20315, 30118, части счетов 20316, 30119 | 8954 | Н1(Ар) | ||
Балансовые счета 30114, 30115, 30118, 30119, 31903, 31904, 32010, 32102…32104, 32110, 32302…32304 в части сумм, на которые наложен арест, начиная с момента принятия решения об их аресте российским или зарубежным судом или иным органом государственной власти в соответствии с законодательством. Остатки по счетам 32010, 32110 включаются в расчет в сумме, не превышающей величину их остатков по коду 8951 | 8955 |
| Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) | |
(код 8955 дополнительно включен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | ||||
Остатки на отдельных лицевых счетах по балансовому счету 30114, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов кредитных организаций при выпуске акций | 8956 |
| Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) | |
(код 8956 дополнительно включен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У) | ||||
Обязательства банка в драгоценных металлах по депозитным счетам и по счетам клиентов до востребования и со сроком востребования в ближайшие 30 календарных дней, части счетов 20309, 20310, 20313, 20314 | 8957 | Н14 (Овдм) | ||
Векселя организаций-экспортеров, являющиеся объектами переучетных операций, часть счета 515А | 8958 | Н1 (Ар) | ||
Ссуды клиентам, предоставленные банками со 100%-ным участием иностранных инвестиций под гарантии, полученные от материнских банков стран из числа "группы развитых стран", в части, под которую получены гарантии | 8959 | Н1 (Ар) | ||
50% обязательств банка из индоссамента векселей, авали, вексельное посредничество, часть внебалансового счета 91404 | 8960 | Н13(ВО) | ||
Просроченные проценты по векселям, не оплаченным в срок и неопротестованным, часть счетов 51208, 51209, 51308, 51309, 51408, 51409, 51508, 51509, 51608, 51609, 51708, 51709, 51808, 51809, 51908, 51909 | 8961 | Н1 (Ар) Н5(А) | ||
Балансовые счета 32010, 32110, 32201, 32210, 32301, 32310 в части сумм, на которые наложен арест, начиная с момента принятия решения об аресте российским или зарубежным судом или иным органом государственной власти в соответствии с законодательством. Остатки по счетам 32010, 32110, 32201, 32301 включаются в расчет в сумме, не превышающей величину их остатков по коду 8950 | 8962 | Н2(ЛАм) | ||
Остатки по балансовому счету 104, превышающие зарегистрированный уставный капитал неакционерного банка | 8965 | К | ||
Не подтвержденный аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) прирост стоимости имущества при переоценке, а также приобретенные издания (книги, брошюры, журналы и т.п. издания) независимо от наличия подтверждения аудиторской организации (индивидуального аудитора), часть счета 10601 | 8967 | К | ||
Резервы на возможные потери по ссудам в части, сформированной под ссуды 1-й группы риска, часть счетов 20321, 32015, 32115, 32211, 32311, 32403, 44115, 44215, 44315, 44415, 44515, 44615, 44715, 44815, 44915, 45015, 45115, 45215, 45315, 45415, 45515, 45615, 45715, 45818, 46008, 46108, 46208, 46308, 46408, 46508, 46608, 46708, 46808, 46908, 47008, 47108, 47208, 47308, 47425 (только в отношении задолженности, учитываемой на счете 47402, а также в части резерва, сформированного в соответствии с Указанием Банка России от 14.07.98 N 290-У), 51210, 51310, 51410, 51510, 51610, 51710, 51810, 51910, 60324 (только в отношении задолженности, учитываемой на счете 60315) | 8968 | К | ||
Остатки средств на счете 61404 в пределах суммы, указанной по коду 8968 | 8969 | К | ||
Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней, части счетов 474А (кроме счетов 47402, 47427), 603А (кроме счетов 60315, 60337, 60339, 60341, 60343), 30602, 30605, 61202 | 8970 | К Н1 (Ар) | ||
Сумма дебетовых остатков по счетам 604 (часть счета: исключая учитываемые на счете приобретенные издания (книги, брошюры, журналы и т.п. издания), 605, 607, 609 (А-П), 610, за минусом (606 (П) + код 8908), превышающая собственные источники: 102, 103, 104-код 8965, -105, (106 - код 8967), 107, 701, -702, 703, -704, -705. В случае получения при расчете кода 8971 отрицательного значения "собственных источников" в код 8971 проставляется сумма дебетовых остатков по счетам 604 (часть счета: исключая учитываемые на счете приобретенные издания (книги, брошюры, журналы и т.п. издания), 605, 607, 609 (А-П), 610, за минусом (606 (П) + код 8908) | 8971 | К Н1 (Ар) | ||
Вложения в не обремененные обязательствами долговые обязательства Российской Федерации и иностранных государств из числа "группы развитых стран", приобретенные для перепродажи и по договорам займа, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 50104, 50108, 50115, 50205, 50209 | 8972 | Н2(ЛАм) НЗ (ЛАт) Н5 (ЛАт) | ||
Ссуды, гарантированные Правительством РФ, в части, под которую получены гарантии | 8973 | Н1 (Ар) код 8996 | ||
Ссуды под залог государственных ценных бумаг Российской Федерации в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг | 8974 | Н1 (Ар) код 8996 | ||
Ссуды под залог драгоценных металлов в слитках в части, равной их рыночной стоимости | 8975 | Н1 (Ар) код 8996 | ||
Средства на корреспондентских счетах в банках стран из числа “группы развитых стран” (включая средства на корреспондентских счетах в СКВ и драгоценных металлах), за исключением сумм, на которые наложен арест, средств на счетах в банках с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, а также остатков на отдельных лицевых счетах, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов, части счетов 30114, 30119 | 8976 | Н1 (Ар). Н2, НЗ, Н5 | ||
Кредиты, депозиты и иные размещенные средства в банках стран из числа “группы развитых стран” (в том числе в СКВ и драгоценных металлах), за исключением сумм, на которые наложен арест, а также средств на счетах в банках с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, части счетов 20316, 321А, 323А | 8977 | Н1 (Ар), Н6 (Крз), Н7 (Кскр) (графа в редакции указания Банка России от 12 мая 2000 года N 789-У) | ||
Ссуды под залог ценных бумаг субъектов Российской Федерации и местных органов самоуправления в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг | 8978 | Н1 (Ар), код 8996 | ||
Средства на счетах в банках-нерезидентах стран, не входящих в число “группы развитых стран”, за исключением сумм, на которые наложен арест, средств на счетах в банках-нерезидентах с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, а также остатков на отдельных лицевых счетах, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов, части счетов 30114, 321А, 323А | 8979 | Н1 (Ар) | ||
Вложения в ценные бумаги, приобретенные для перепродажи и по договорам займа, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов: 50106 и 50207 (за исключением сумм, учтенных при расчете кода 8900), 50107, 50108 и 50209 (за исключением сумм, учтенных при расчете кода 8901), 50109, 50110, 50208, 50210, 50211, 50606, 50607, 50608, 50611, 50613, 50706, 50707, 50708, 50113 и 50115 (за исключением сумм, учтенных при расчете кодов 8900…8904) | 8980 | Н1 (Ар) | ||
Средства, списанные со счетов клиентов - физических лиц, но не проведенные по корреспондентскому счету банка из-за недостаточности средств, часть счета 47418 | 8981 | Н11 | ||
Номинальная стоимость векселей с истекшим сроком исполнения, часть балансового счета 52406 | 8982 | Н13 (ВО) | ||
(код 8982 дополнительно включен указанием Банка России от 12 мая 2000 года N 789-У)
| ||||
Разница между величиной созданного резерва на возможные потери по ссудам 2-4-й групп риска и остатком счета 61404 в части средств, не вошедших в расчет капитала: сч. 20321, 32015, 32115, 32211, 32311, 32403, 44115, 44215, 44315, 44415, 44515, 44615, 44715, 44815, 44915, 45015, 45115, 45215, 45315, 45415, 45515, 45615, 45715, 45818, 46008, 46108, 46208, 46308, 46408, 46508, 46608, 46708, 46808, 46908, 47008, 47108, 47208, 47308, 47425 (только в отношении задолженности, учитываемой на счете 47402, а также в части резерва, сформированного в соответствии с Указанием Банка России от 14.07.98 N 290-У), 51210, 51310, 51410, 51510, 51610, 51710, 51810, 51910, 60324 (только в отношении задолженности, учитываемой на счете 60315), - 61404 | 8987 | Н1 (Рк) | ||
Средства на счетах в банках - резидентах и нерезидентах с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, часть счетов 30114, 30115, 30118, 30119 | 8988 | НЗ (ЛАт), Н5 (Лат) | ||
Требования банка сроком исполнения в течение ближайших 30 календарных дней, за исключением сумм, на которые наложен арест: | 8989 | НЗ (ЛАт) Н5 (ЛАт) | ||
е) платежи в пользу банка по не обремененным обязательствами долговым обязательствам: | ||||
Часть вложений в не обремененные обязательствами облигации Банка России, приобретенные для перепродажи и по договорам займа, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 50106, 50115 | 8990 | Н2 (Лам), Н3 (Лат), Н5 (Лат), код 8989 (в редакции указания Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У) | ||
Обязательства банка со сроком исполнения (истечения) в ближайшие 30 календарных дней: (подпункт дополнен указанием Банка России от 12 мая 2000 года N 789-У); |
| НЗ(ОВт) | ||
Резерв на возможные потери по прочим активам в части, не вошедшей в расчет кода 8987 | 8992 | Н1 (Рд) | ||
50% от суммы гарантий и поручительств, выданных банком со сроком исполнения в течение ближайших 30 календарных дней, часть внебалансового счета 91404 | 8993 | НЗ(ОВт) | ||
Суммы, подлежащие оплате более чем через 30 календарных дней, часть счетов 47403, 47405, 47407, 47422, 60301, 60303, 60305, 60307, 60309, 60311, 60313, 60322, в том числе средства, перечисленные в оплату уставного капитала | 8994 | Н2(ОВм) НЗ(ОВт) | ||
Не обремененные обязательствами долговые обязательства банков-нерезидентов стран из числа "группы развитых стран", приобретенные для перепродажи и по договорам займа (включая эмитированные и авалированные ими векселя), долговые обязательства юридических лиц - нерезидентов стран из числа "группы развитых стран", а также векселя, эмитированные и авалированные органами государственной и местной власти иностранных государств из числа "группы развитых стран", части счетов 50109, 50110, 50113, 50115, 50210, 50211, 51601, 51602, 51701, 51702, 51801, 51802 | 8995 |
| Н3 (Лат), Н5 (Лат) | |
Кредиты и депозиты сроком погашения свыше года, включая просроченные, части счетов 32008, 32009, 32108, 32109, 32208, 32209, 32308, 32309, 32401, 32402, 44107, 44108, 44208, 44209, 44308, 44309, 44408, 44409, 44507, 44508, 44607, 44608, 44707, 44708, 44807, 44808, 44907, 44908, 45007, 45008, 45107, 45108, 45207, 45208, 45307, 45308, 45407, 45408, 45506, 45507, 45605, 45606, 45705, 45706, 458А (в части просроченных ссуд, предоставленных на срок свыше года), 46006, 46007, 46106, 46107, 46206, 46207, 46306, 46307, 46406, 46407, 46506, 46507, 46606, 46607, 46706, 46707, 46806, 46807, 46906, 46907, 47006, 47007, 47106, 47107, 47206, 47207, за исключением долгосрочных ссуд, отраженных по кодам 8973, 8974, 8975, 8978 | 8996 | Н4(Крд) | ||
Депозиты и займы в драгоценных металлах сроком погашения свыше одного года, части счетов 20311, 20312, 20315, 20316, 20317, 20318 | ||||
Обязательства банка со сроком погашения свыше года: | 8997 | Н4(ОД) | ||
Совокупная величина крупных кредитных рисков | 8998 | Н7 (Кскр) | ||
Обязательства кредитной организации в части средств физических лиц, части счетов 20309, 20310, 40814, 40815, 520, 523, 52401, 52406 (в части номинальной стоимости векселей с истекшим сроком обращения) | 8999 | Н11 (Вкл) | ||
Руководитель банка (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)