Министерство финансов Российской Федерации
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

ПРИКАЗ

от 22 июля 2011 года N 317

Об утверждении Порядка действий работников территориальных органов Федерального казначейства при выявлении несанкционированных платежных операций*

(с изменениями на 20 марта 2013 года)
____________________________________________________________________
Утратил силу на основании
приказа Казначейства России от 18 апреля 2023 года N 141
____________________________________________________________________

________________

* Наименование в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию.     

В целях обеспечения деятельности территориальных органов Федерального казначейства, направленной на противодействие проведению несанкционированных платежных операций,

(Преамбула в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию)

приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок действий работников территориальных органов Федерального казначейства при выявлении несанкционированных платежных операций (далее - Порядок).

(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию)

2. Руководителям территориальных органов Федерального казначейства обеспечить выполнение требований Порядка.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федерального казначейства А.Ю.Демидова.

Руководитель
Р.Е.Артюхин

УТВЕРЖДЕН
Приказом Федерального казначейства
от 22 июля 2011 года N 317

     
Порядок действий работников территориальных органов Федерального казначейства при выявлении несанкционированных платежных операций *

(с изменениями на 20 марта 2013 года)

________________

* Наименование в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию.  

1. Общие положения

1.1. Для целей настоящего Порядка используются следующие понятия:

клиенты - администраторы доходов бюджета, администраторы источников финансирования дефицита бюджета, финансовые органы или получатели бюджетных средств, а также иные организации, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства (далее - органы Федерального казначейства);

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию)

платежная операция - операция по проведению кассовых выплат со счетов, открытых органу Федерального казначейства в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации;

фальсификация - подделка платежного (расчетного) документа либо искажение сведений, данных в платежном (расчетном) документе;

несанкционированная платежная операция - платежная операция по платежному (расчетному) документу с признаками фальсификации, платежная операция, проведенная работниками, не уполномоченными на проведение данной операции, платежная операция, проведенная по причине ошибки в работе прикладного программного обеспечения.

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию)

1.2. Исполнение настоящего Порядка органами Федерального казначейства применительно к сведениям, составляющим государственную тайну, осуществляется с соблюдением требований законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.

2. Порядок действий

2.1. Работник органа Федерального казначейства, выявивший несанкционированную платежную операцию, незамедлительно докладывает об этом курирующему заместителю руководителя органа Федерального казначейства или руководителю органа Федерального казначейства (лицу, исполняющему его обязанности).

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 27 апреля 2012 года N 179; в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию)

Абзац исключен - приказ Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию.

Курирующий заместитель руководителя органа Федерального казначейства обязан незамедлительно поставить в известность по данному факту руководителя органа Федерального казначейства (лицо, исполняющее его обязанности).

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию)

2.2. Руководитель органа Федерального казначейства (лицо, исполняющее его обязанности) после получения сообщения, указанного в пункте 2.1 настоящего Порядка, обеспечивает:

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию)

- незамедлительное извещение подразделения расчетной сети Центрального банка Российской Федерации (кредитной организации, филиала кредитной организации) (далее - банк), в котором открыт счет получателя платежа, о выявленной несанкционированной платежной операции;

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 27 апреля 2012 года N 179. - См. предыдущую редакцию)

- выявление по первичным документам, журналам регистрации, отчетам и протоколам работников, участвовавших в проведении несанкционированной платежной операции;

- присутствие на рабочих местах работников, участвовавших в проведении несанкционированной платежной операции;

- принятие мер по выяснению причин перевода средств с нарушением законодательства Российской Федерации;

- необходимые меры по обеспечению сохранности копий баз данных прикладного программного обеспечения, с применением которого была осуществлена несанкционированная платежная операция.

(Абзац дополнительно включен приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48)

При выявлении несанкционированной платежной операции, в первую очередь, необходимо установить факт представления клиентом в орган Федерального казначейства платежного (расчетного) документа на проведение кассовой выплаты и его соответствие проводимой платежной операции.

В случае если факт проведения несанкционированной операции не подтвердился, руководитель органа Федерального казначейства (лицо, исполняющее его обязанности) не позднее следующего рабочего дня после выяснения извещает об этом банк, в котором открыт счет получателя платежа.

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 27 апреля 2012 года N 179; в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию)

2.3. При невыявлении в течение получаса с момента извещения руководителя органа Федерального казначейства (лица, исполняющего его обязанности) причин проведения несанкционированной платежной операции, местонахождения работников, участвовавших в проведении несанкционированной платежной операции или выявлении незаконности данной платежной операции, руководитель органа Федерального казначейства (лицо, исполняющее его обязанности) незамедлительно извещает территориальные органы Следственного комитета Российской Федерации и Федеральной службы безопасности.

(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию)

2.4. Руководитель органа Федерального казначейства (лицо, исполняющее его обязанности) в срок не позднее следующего рабочего дня с момента выявления фактов, указанных в пункте 2.1 настоящего Порядка, информирует заместителя руководителя Федерального казначейства (А.Ю.Демидов) о выявленной несанкционированной платежной операции и принятых мерах.

(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 20 марта 2013 года N 48. - См. предыдущую редакцию)

2.5. По факту несанкционированной платежной операции в органе Федерального казначейства проводится в установленном порядке служебная проверка, материалы направляются руководителю Федерального казначейства.

Редакция документа с учетом

изменений и дополнений подготовлена

АО "Кодекс"