О порядке ведения и оформления кредитными организациями кассового журнала по приходу 0401704 и кассового журнала по расходу 0401705 (с изменениями на 6 июня 2023 года)

Номер реквизита (поля)

Наименование реквизита (поля)

Содержание реквизита (поля)

1

2

3

1

0401705

Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс "Унифицированная система документации, устанавливаемой Банком России"

(Строка в редакции, введенной в действие c 1 января 2022 года указанием Банка России от 21 июня 2021 года N 5821-У. - См. предыдущую редакцию)

2

Кассовый журнал по расходу

Наименование документа

3

Дата

Дата составления кассового журнала. Указывается число, месяц, год: цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ или число месяца - цифрами, месяц - словом, год - цифрами (полностью)

4

Составитель

Указывается фирменное (полное или сокращенное) наименование кредитной организации, ее структурного подразделения, оформившего кассовый журнал (реквизит может заполняться путем проставления штампа кредитной организации)

5

Счет по учету кассы N

Указывается номер лицевого счета по учету выданных наличных денег, наличной иностранной валюты, сформированный в соответствии со Схемой обозначения лицевых счетов и их нумерации (по основным счетам) приложения 1 к приложению к Положению Банка России N 809-П

(Строка в редакции, введенной в действие с 6 января 2013 года указанием Банка России от 10 декабря 2012 года N 2930-У; в редакции, введенной в действие c 1 января 2022 года указанием Банка России от 21 июня 2021 года N 5821-У; в редакции, введенной в действие с 1 января 2024 года указанием Банка России от 6 июня 2023 года N 6438-У. - См. предыдущую редакцию)

6

Свободное поле

Указывается код валюты и при необходимости другие реквизиты, дополнительно установленные кредитной организацией

7

N кассового документа

Указывается номер кассового документа

8

N N счетов

Указываются номера счетов, по которым совершаются кассовые операции

9

Шифр документа

Проставляется условное цифровое обозначение документа (шифр) в соответствии с Перечнем условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях, приложения 1 к приложению к Положению Банка России N 809-П

(Строка в редакции, введенной в действие с 6 января 2013 года указанием Банка России от 10 декабря 2012 года N 2930-У; в редакции, введенной в действие c 1 января 2022 года указанием Банка России от 21 июня 2021 года N 5821-У; в редакции, введенной в действие с 1 января 2024 года указанием Банка России от 6 июня 2023 года N 6438-У. - См. предыдущую редакцию)

10

Сумма

Указывается сумма цифрами по наименованию наличной валюты. Целая часть (денежная единица) отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Если сумма цифрами выражена в целых единицах, то после суммы в целых единицах указывается знак тире и два нуля "-00" или знак "="

11

Символ по статьям расхода

Проставляется символ отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте", в соответствии с Указанием Банка России N 4927-У, напротив суммы выданных наличных денег

(Строка в редакции, введенной в действие c 1 января 2022 года указанием Банка России от 21 июня 2021 года N 5821-У. - См. предыдущую редакцию)

12

Примечание

По усмотрению кредитной организации может указываться рублевый эквивалент наличной иностранной валюты и (или) иная информация при отражении кассовых операций

13

Итого по расходу

Указывается общая сумма документов по расходу, принятых в течение операционного дня

14

Свободное поле

При необходимости указываются реквизиты, дополнительно установленные кредитной организацией, в том числе удостоверяющие сверку итоговых данных кассовых журналов с данными, указанными в отчетных справках, с использованием автоматизированных систем контроля кассовых операций

(Строка в редакции, введенной в действие c 1 января 2022 года указанием Банка России от 21 июня 2021 года N 5821-У. - См. предыдущую редакцию)

15

Подписи

Проставляются подписи бухгалтерского работника (бухгалтерских работников), оформившего (оформивших) документ, и кассовых работников и, в зависимости от правил документооборота, утвержденных кредитной организацией, других уполномоченных лиц (с указанием должности, фамилии, имени, отчества (при наличии последних)

16

Свободное поле

Указываются реквизиты, позволяющие однозначно идентифицировать документ в электронном виде