(Дополнительно включен с 1 апреля 2016 года указанием Банка России от 26 февраля 2016 года N 3968-У)
1. Отчетность по форме 0409715 "Отчет о прекращении кредитной организацией обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами (далее - кредитные организации - профессиональные участники), в отношении которых Банком России принято решение об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг (далее - лицензия).
Отчет составляется кредитными организациями - профессиональными участниками на еженедельной основе по состоянию на последний календарный день недели, начиная с недели, следующей за неделей, когда кредитными организациями - профессиональными участниками было получено уведомление об аннулировании лицензии, и представляется в территориальное учреждение Банка России в течение 7 календарных дней с указанной даты.
В случае если клиент является индивидуальным предпринимателем или организацией, не являющейся юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством страны его регистрации, информация заполняется в графах "по физическим лицам" и "по юридическим лицам" соответственно.
Информация в Отчете указывается нарастающим итогом.
Отчет не представляется, если из последнего представленного в Банк России Отчета следует, что все обязательства, связанные с осуществлением соответствующей профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, прекращены.
2. В разделе 1 Отчета указываются сведения об исполнении обязательств перед клиентами нарастающим итогом в разрезе типов имущества.
3. В графе 2 раздела 1 Отчета указывается код валюты, в которой выражено обязательство или имущество (денежные средства) и в которой выражен номинал финансового инструмента, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
4. В графах 3-8 раздела 1 Отчета указывается сумма предъявленных требований в разрезе видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг следующим образом:
сумма требований по денежным средствам отражается в единицах валюты требований с точностью до двух знаков после запятой;
финансовые инструменты, подлежащие возврату кредитной организации - профессиональному участнику, отражаются в штуках с точностью до пяти знаков после запятой;
иное имущество, подлежащее возврату кредитной организации - профессиональному участнику, отражается по балансовой стоимости в рублях с точностью до двух знаков после запятой.
5. В графах 9-14 раздела 1 Отчета указывается сумма исполненных обязательств в разрезе видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг следующим образом:
сумма обязательств по денежным средствам отражается в единицах валюты обязательств с точностью до двух знаков после запятой;
финансовые инструменты, подлежащие возврату клиенту (депоненту), отражаются в штуках с точностью до пяти знаков после запятой;
иное имущество, подлежащее возврату клиенту (депоненту), отражается по балансовой стоимости в рублях с точностью до двух знаков после запятой.
6. Информация об ином имуществе отражается в разрезе по каждому объекту.
7. В графе 15 раздела 1 Отчета указывается единица измерения имущества, отражаемого в графах 3-14 раздела 1 Отчета, с использованием следующих кодов:
Д - денежные единицы измерения для требований и обязательств по денежным средствам, а также иному имуществу (единицы валюты);
К - количественные единицы измерения для финансовых инструментов (штуки).
8. В разделе 2 Отчета отражаются сведения о количестве клиентов, обязательства перед которыми исполнены кредитной организацией - профессиональным участником частично или в полном объеме, в разрезе физических и юридических лиц. Информация раскрывается только по тем видам деятельности, в отношении которых Банком России принято решение об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг.
9. В графах 2 и 3 раздела 2 Отчета указываются сведения о количестве клиентов, подавших поручения (заявления).
10. В графах 4 и 5 раздела 2 Отчета указываются сведения о количестве клиентов, требования которых исполнены частично.
11. В графах 6 и 7 раздела 2 Отчета указываются сведения о количестве клиентов, требования которых исполнены в полном объеме. В случае если обязательства перед клиентом исполнены не по всем видам деятельности, в отношении которых Банком России принято решение об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, такие обязательства считаются частично исполненными.