О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации (с изменениями на 2 июня 2016 года) (редакция, действующая с 1 января 2017 года) (утратило силу с 01.01.2017 на основании указания Банка России от 24.11.2016 N 4212-У)

Номер строки

Наименование статьи бухгалтерского баланса (публикуемая форма)

Номера балансовых счетов в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях и их расшифровок в соответствии с отчетностью по форме 0409110

1

2

3

I. АКТИВЫ

1

Денежные средства

202 + 20302 + 20303 + 20305 + 204

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

30102 + 30104 + 30106 + 30125 + 30202 + 30204 + 30208 + 30210 + А30215/2 + 30224 + 30228 + 30235 + 30238 + 30417 + 30419 - А/3.3 - А/3.4

2.1

Обязательные резервы

30202 + 30204 + 30238

3

Средства в кредитных организациях

20315 + 20316 + 30110 + 30114 + 30118 + 30119 + 30213 + 30215 - А30215/2 - 30410 + 30413 + 30416 + 30418 - 30420 - 30421 - 30422 - 30423 + 30424 + 30425 + 30427 + А/3.3 + А/3.4 + А/3.2 - А/3.1

4

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

501 (А - П) + 506 (А - П) + 52601 + А50505/4 - А50507/4

5

Чистая ссудная задолженность

20311 + 20312 + 20317 + 20318 + 319 + 320 (А - П) + 321 (кроме 32115) + 322 (А - П) + 323 (кроме 32311) + 324 (кроме 32403) + 32902 + (40111 - 40110) + 40308 + 441 (А - П) + 442 (А - П) + 443 (А - П) + 444 (А - П) + 445 (А - П) + 446 (А - П) + 447 (А - П) + 448 (А - П) + 449 (А - П) + 450 (А - П) + 451 (А - П) + 452 (А - П) + 453 (А - П) + 454 (А - П) + 455 (А - П) + 456 (кроме 45615) + 457 (кроме 45715) + 458 (кроме 45818) + 460 (А - П) + 461 (А - П) + 462 (А - П) + 463 (А - П) + 464 (А - П) + 465 (А - П) + 466 (А - П) + 467 (А - П) + 468 (А - П) + 469 (А - П) + 470 (А - П) + 471 (А - П) + 472 (А - П) + 473 (кроме 47308) + 47402 + 47410 + 47431 + 477 (А - П) + 478 (А - П) + 512 (А - П) + 513 (А - П) + 514 (А - П) + 515 (А - П) + 516 (кроме 51610) + 517 (кроме 51710) + 518 (кроме 51810) + 519 (кроме 51910) + 60315 + А/5.1 + А/5.3 - А/3.2 - А/5.2 - А/5.4 - А/9.3

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

502 (А - П) + 507 (А - П) + 601 (А - П) + 602 (А - П) + А50505/6.1 - А50507/6.2 + А50719/17

6.1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

601 (А - П) + А/6.4 - А60206/6.3

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

503 (А - П) + 505 (А - П) - А50505/6.1 + А50507/6.2 + А50319/17 - А50505/4 + А50507/4

8

Требования по текущему налогу на прибыль

А60302/8

9

Отложенный налоговый актив

61702 + 61703

10

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

604 (А - П) + 60804 - 60805 + 609 (А - П) + 610 + 619 (А - П)

11

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи

620 (А - П)

12

Прочие активы

11101 + 20308 + 20319 + 20320 + 30211 + (30221 - 30222) + (30233 - 30232) + 303 + 30602 + 325 (А - П) + (40908 - 40907) + 459 (А - П) + 474 (А) (кроме 47402, 47410, 47431) + 479 (А - П) + 509 (А - П) + 52503 + 603(A) (кроме 60315) + 614 + 621 (А - П) - 30226 + А30226/3.1 + А40109/9.1 - А60302/8 - А/5.3 - А/9.2 + А/9.3

13

Всего активов

стр.1 + стр.2 + стр.3 + стр.4 + стр.5 + стр.6 + стр.7 + стр.8 + стр.9 + стр.10 + стр.11 + стр.12

II. ПАССИВЫ

14

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

312 + 31701 + 31704 + 31801 + 31804 + 32901

15

Средства кредитных организаций

20313 + 20314 + 301 (П) (кроме 30126) + 30219 + 30230 + 30231 + 30236 + 30411 + 30412 + 30414 + 30415 + 313 + 314 + 315 + 316 + 31702 + 31703 + 31802 + 31803 + А/12 - А/14.1

16

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

20309 + 20310 + 30220 + 30223 + 30227 + 30601 + 30606 + 40101 + 40105 + 40106 + (40108 - (40109 - А40109/5.1 - А40109/9.1) + (40110 - 40111) + 40116 + 402 + 403 (П) (кроме 40312) + 404 + 405 + 406 + 407 + 408 + 409 (П) (кроме 40907) + 410 + 411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417 + 418 + 419 + 420 + 421 + 422 + 423 + 425 + 426 + 427 + 428 + 429 + 430 + 431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438 + 439 + 440 + 47401 + 47418 + 476 (кроме 47608, 47609, 47611) + А/13.2 - А/12 - А/14.2

16.1

Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей

423 + 426 + 47603 + 47605 + 47610 + А/13.1 + А/13.2

17

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

52602 + А/14.1 + А/14.2

18

Выпущенные долговые обязательства

520 + 521 + 522 + 523 + 524 (кроме 52402, 52405, 52407) - А/13.2

19

Обязательство по текущему налогу на прибыль

А60301/16

20

Отложенное налоговое обязательство

61701

21

Прочие обязательства

(30222 - 30221) + (30232 - 30233) + 303 + 30603 + 30604 + 40312 + (40907 - 40908) + 47403 + 47405 + 47407 + 47411 + 47412 + 47414 + 47416 + 47419 + 47422 + 47426 + 47608 + 47609 + 47611 + 52402 + 52405 + 52407 + 52501 + 603 (П) (кроме 60324) + 60806 + 613 + 61501 + А102/16 - А60301/16 - А/5.4

22

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон

20321 + 30126 + 30607 + 32115 + 32311 + 32403 + 45615 + 45715 + 45818 + 47308 + 47425 + 51610 + 51710 + 51810 + 51910 + 60324 + А/17 - А20321/3.1 - А30126/3.1 - А/5.2 - А/9.2

23

Всего обязательств

стр.14 + стр.15 + стр.16 + стр.17 + стр.18 + стр.19 + стр.20 + стр.21 + стр.22

III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

24

Средства акционеров (участников)

102 - А102/16

25

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

105

26

Эмиссионный доход

10602

27

Резервный фонд

10701

28

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)

10603 - 10605 + 10609 - А10609/28 - 10610 + А10610/28

29

Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство

10601 + 10611 + А10609/28 - А10610/28

30

Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений

10612 - 10613

31

Переоценка инструментов хеджирования

10619 - 10620 + 10624 - 10625

32

Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)

10614 + 10621

33

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

108 - 109 + (707(П) - 707(A) + 70801 - 70802)

34

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

По состоянию на 1 апреля , 1 июля, 1 октября:
706 (П - А)
По состоянию на 1 января:
70801 - 70802

35

Всего источников собственных средств

стр.24 - стр.25 + стр.26 + стр.27 + стр.28 + стр.29 + стр.30 + стр.31 + стр.32 + стр.33 + стр.34

IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

36

Безотзывные обязательства кредитной организации

91003 + 91004 + 91006 + 91010 + 91314 + 91316 + 91317 + 91319 + 91705 + 963 + 964 + 965 + 966 + 967 + 969 + 970 + 971

37

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

91315

38

Условные обязательства некредитного характера

91318