ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 29 декабря 2006 года N 175-Т

Об определении эффективной процентной ставки по ссудам,
предоставленным физическим лицам

____________________________________________________________________
Отменено на основании
письма Банка России от 3 июня 2008 года N 64-Т
____________________________________________________________________

В связи с внесением изменений в главу 5 "Оценка кредитных рисков в целях формирования резерва по портфелю однородных ссуд" Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774, 20 апреля 2006 года N 7728 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28, от 4 мая 2006 года N 26), предусмотренных Указанием Банка России от 12 декабря 2006 года N 1759-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 26.03.2004 N 254-П "О формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2006 года N 8676 ("Вестник Банка России" от 15 января 2007 года N 1) (далее - Указание Банка России N 1759-У), Банк России сообщает следующее.

При проведении расчета эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам, в соответствии с формулой расчета, приведенной в пункте 2.1 Указания Банка России N 1759-У, рекомендуется учитывать, что при вводе информации об ожидаемых денежных потоках (приток и отток денежных средств) разнонаправленные потоки отражаются с противоположными математическими знаками. Так, сумма предоставленной заемщику ссуды отражается со знаком "минус", платежи, осуществляемые заемщиком по ссуде, предусмотренные договором (возврат основного долга, уплата процентов и иных платежей), отражаются со знаком "плюс".

В целях иллюстрации расчетов в приложении к настоящему письму приведены примеры расчета эффективной процентной ставки по ссудам физическим лицам.

При определении размера эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам, рекомендуется использовать финансовую функцию ЧИСТВНДОХ программы Microsoft EXCEL.

Доведите содержание настоящего письма до сведения кредитных организаций.

Заместитель председателя
Центрального банка
Российской Федерации
Г.Г.Меликьян

Приложение
к письму Банка России
от 29.12.2006 N 175-Т
"Об определении эффективной
процентной ставки по ссудам,
предоставленным физическим лицам"

     

Примеры определения эффективной процентной ставки по потребительским кредитам

Пример N 1

Потребительский кредит

Условия:

Дата выдачи кредита: 17.04.2004

Сумма кредита: 12660 руб.

Срок кредита: 12 месяцев

Процентная ставка по кредиту: 29% годовых

Дополнительные расходы потребителя за пользование кредитом и иные платежи по нему:

1,9% от суммы кредита ежемесячно

Пример N 2

     

Потребительский кредит с выплатой комиссии единовременно в начале срока

Условия:

Дата выдачи кредита: 17.04.2004

Сумма кредита: 12660 руб.

Срок кредита: 12 месяцев

Процентная ставка по кредиту: 29% годовых

Разовая комиссия при открытии банковского счета: 2886 руб.

Пример N 3

     

Потребительский кредит с несоблюдением заемщиком графиков платежей

Условия:

Дата выдачи кредита: 17.04.2004

Сумма кредита: 12660 руб.

Срок кредита: 12 месяцев

Процентная ставка по кредиту: 29% годовых

Дополнительные расходы потребителя за пользование кредитом и иные платежи по нему:

1,9% от суммы кредита ежемесячно

Плата за первый пропуск платежа: 73,5 руб. (5% от ежемесячного платежа)

Плата за второй пропуск платежа: 588 руб. (20% от двух ежемесячных платежей)

Плата за третий пропуск платежа: 1323 руб. (30% от трех ежемесячных платежей)

В случае пропуска платежа необходимо оплатить сумму двух ежемесячных платежей (в случае второго пропуска - трех ежемесячных платежей и т.д.) и соответствующую плату за пропуск.