1. Отчетность по форме 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" (далее - Отчет) вводится с целью оперативного получения информации о поступлении в Российскую Федерацию валютной выручки и других средств в иностранной валюте, зачисляемых на транзитные валютные счета резидентов (юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей) в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года N 5779; 17 июня 2004 года N 5855; 8 декабря 2004 года N 6176 ("Вестник Банка России" от 13 мая 2004 года N 29, от 18 июня 2004 года N 36; от 16 декабря 2004 года N 71) (далее - Инструкция Банка России N 111-И).
2. Показатели Отчета формируются уполномоченными банками, филиалами уполномоченных банков, которым в соответствии с положением о филиале делегировано право на осуществление валютных операций (далее - уполномоченный банк) на основе данных аналитического бухгалтерского учета валютных операций.
3. В Отчет включаются сведения в тех видах иностранных валют (за исключением клиринговых валют), в которых по транзитным валютным счетам в течение отчетного периода совершались операции либо имеются ненулевые остатки средств.
Данные указываются в единицах иностранной валюты.
4. Отчет представляется уполномоченными банками в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, в виде электронного сообщения в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, ежедневно, не позднее 16 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным.
В случае представления Отчета в виде электронного сообщения, не снабженного кодом аутентификации электронного сообщения, Отчет на бумажных носителях представляется не позднее 4-го рабочего дня, следующего за отчетным.
В случае представления Отчета в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации, уполномоченный банк может не формировать Отчет на бумажных носителях в порядке, установленном пунктом 7 Указания Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 10 февраля 2004 года N 5534; 30 марта 2005 года N 6458; 19 января 2006 года N 7379 ("Вестник Банка России" от 18 февраля 2004 года N 14; от 6 апреля 2005 года N 18; от 25 января 2006 года N 3).
В случае отсутствия данных по всем показателям формы отчетности Отчет представляется с заполнением только поля "Признак отчета с нулевыми показателями", в котором проставляется ноль. Остальные строки и графы Отчета не заполняются.
В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются.
5. В Отчет включаются следующие сведения:
по строке 1 - величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на начало операционного дня;
по строке 2 - общая сумма средств в иностранной валюте, поступивших на транзитные валютные счета резидентов в течение операционного дня;
по строке 3 - общая сумма средств в иностранной валюте, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение операционного дня.
В строках 3.1-3.7 дается расшифровка направлений списания средств в иностранной валюте с транзитных валютных счетов. Сумма значений показателей по строкам 3.1-3.7 (за исключением строки 3.1.1) должна быть равна значению показателя по строке 3;
по строке 3.1 - общая сумма средств в иностранной валюте, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение операционного дня для осуществления продажи на внутреннем валютном рынке, включая средства в иностранной валюте, списанные сверх установленного размера обязательной продажи;
по строке 3.1.1 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для осуществления обязательной продажи части валютной выручки. Средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для осуществления продажи на внутреннем валютном рынке Российской Федерации части валютной выручки, превышающей установленный размер обязательной продажи, отражению по строке 3.1.1 Отчета не подлежат;
по строке 3.2 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для оплаты расходов и иных платежей в соответствии с частью 5 статьи 21, частями 1, 2 статьи 28 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст.4859; 2005, N 30, ст.3101);
по строке 3.3 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на их текущие валютные счета, в том числе открытые в других уполномоченных банках (с предварительным зачислением на транзитный валютный счет);
по строке 3.4 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на специальный банковский счет "Р1";
по строке 3.5 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на специальный банковский счет "Р2";
по строке 3.6 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов - комиссионеров, агентов или поверенных с целью зачисления на транзитные валютные счета резидентов - комитентов, принципалов или доверителей;
по строке 3.7 - средства в иностранной валюте, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для возврата ошибочно поступивших в пользу резидента средств в иностранной валюте в соответствии с подпунктом 2.3.4 пункта 2.3 Инструкции Банка России N 111-И;
по строке 4 указывается величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на конец операционного дня.
Контрольная сумма: строка 4 = строка 1 + строка 2 - строка 3.
6. Порядок представления Отчета крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - уполномоченными банками:
территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории,
подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения.
7. Отчеты за выходные и нерабочие праздничные дни уполномоченным банком не представляются. В случае зачисления (списания) денежных средств на транзитные валютные счета (с транзитных валютных счетов) резидентов в выходные и (или) нерабочие праздничные дни уполномоченный банк отражает указанные операции в Отчете, формируемом за первый рабочий день, следующий за выходными и (или) нерабочими праздничными днями.