Методы отмывания денег изменяются в ответ на развитие соответствующих контрмер. В последние годы FATF отмечала все более сложные комбинации методов, таких как использование юридических лиц для сокрытия истинной собственности нелегальных доходов, и все большее обращение к профессионалам за советом и помощью в отмывании преступных средств. Эти факторы вместе с опытом, полученным в процессе реализации программы FATF "Некооперативные страны и территории", а также некоторых национальных и международных инициатив, заставили FATF пересмотреть и доработать Сорок рекомендаций, создав новую всеохватывающую систему борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. FATF теперь призывает все страны принять необходимые шаги к приведению национальных систем противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма в соответствие с новыми Рекомендациям FATF, а также эффективно внедрять эти меры.
В процессе доработки Сорока рекомендаций принимали участие члены FATF, государства не являющиеся членами этой организации, наблюдатели, организации финансового и других секторов, а также иные заинтересованные стороны. Такое сотрудничество предоставило большое количество вводной информации, которая была учтена в указанном процессе доработки.
Пересмотренные Сорок рекомендаций теперь применяются не только к отмыванию денег, но и к финансированию терроризма, и в сочетании с Восемью специальными рекомендациями по борьбе с финансированием терроризма обеспечивают мощную, всестороннюю и последовательную структуру мер для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. FATF признает, что разные страны имеют различные правовые и финансовые системы и что каждая из них принимает различные меры для достижения общей цели. Поэтому Рекомендации устанавливают минимальные требования к применению специфических мер согласно конституционному строю каждой отдельной страны. Рекомендации содержат меры, которые должны быть применены национальными системами противодействия в сферах криминального права и регулирующих систем, превентивные меры, которые должны быть приняты финансовыми учреждениями и другими субъектами и профессиями, а также международное сотрудничество.
Первоначальные Сорок рекомендаций FATF были составлены в 1990 году в рамках инициативы борьбы с неправомерным использованием финансовых систем лицами, отмывающими деньги, полученные от торговли наркотиками. В 1996 году Рекомендации были впервые пересмотрены для того, чтобы отразить развивающиеся методы отмывания денег. Сорок рекомендаций 1996 года были приняты более чем 130 странами и являются международным стандартом в борьбе с отмыванием денег.
В октябре 2001 года FATF расширил свой мандат на проблему финансирования терроризма, в результате чего были созданы Восемь специальных рекомендаций по борьбе с финансированием терроризма. Эти Рекомендации содержат ряд мер, направленных на борьбу с финансированием террористических актов и террористических организаций, и являются дополнением к Сорока Рекомендациям*.
________________
* Сорок и Восемь специальных рекомендаций FATF были признаны Международным валютным фондом и Мировым банком как международные стандарты борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Ключевой в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма является необходимость постоянного мониторинга и оценки национальных систем противодействия относительно этих международных стандартов. Взаимные оценки, проводимые FATF и региональными FATF-образными организациями, а также оценки, проводимые Международным валютным фондом и Мировым банком, являются наиболее важным механизмом для обеспечения эффективного выполнения Рекомендаций всеми странами мира.