1.1. Настоящее Положение устанавливает требования к составу и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов.
1.2. В зависимости от состава активов фирменное наименование акционерного инвестиционного фонда может указывать, а название паевого инвестиционного фонда указывает, что соответствующий фонд является:
фондом денежного рынка;
фондом облигаций;
фондом акций;
фондом смешанных инвестиций;
фондом прямых инвестиций (за исключением открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов);
фондом особо рисковых (венчурных) инвестиций (за исключением акционерных инвестиционных фондов, а также открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов);
фондом фондов;
фондом недвижимости (за исключением открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов);
ипотечным фондом (за исключением акционерных инвестиционных фондов, а также открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов); или
индексным фондом (с указанием индекса).
1.3. Состав и структура активов акционерного инвестиционного фонда, наименование которого не содержит указания на категорию фонда, должны соответствовать требованиям к составу и структуре активов акционерного инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов смешанных инвестиций.
1.4. В целях настоящего Положения под индексом понимается индекс, рассчитываемый любой организацией, с учетом следующих требований:
расчет индекса осуществляется по ценным бумагам, включенным в котировальные списки фондовых бирж (за исключением котировального списка "И") (абзац дополнен с 12 ноября 2006 года приказом ФСФР России от 22 июня 2006 года N 06-68/пз-н - см. предыдущую редакцию);
индекс рассчитывается по ценным бумагам не менее 10 эмитентов;
индекс рассчитывается как отношение суммарной рыночной капитализации ценных бумаг, включенных в список для расчета индекса, к суммарной рыночной капитализации этих ценных бумаг на начальную дату, умноженное на значение индекса на начальную дату. При этом суммарная рыночная капитализация рассчитывается как сумма произведений рыночных стоимостей ценных бумаг, включенных в список для расчета индекса, и количества соответствующих ценных бумаг, находящихся в обращении, определяемого по согласованию с федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
в случае, если в список ценных бумаг для расчета индекса включены облигации, их рыночная стоимость рассчитывается с учетом накопленного процентного (купонного) дохода (абзац дополнительно включен с 1 марта 2006 года приказом ФСФР России от 15 декабря 2005 года N 05-83/пз-н);
____________________________________________________________________
Абзацы пятый - девятый предыдущей редакции с 1 марта 2006 года считаются соответственно абзацами шестым - десятым настоящей редакции - приказ ФСФР России от 15 декабря 2005 года N 05-83/пз-н.
____________________________________________________________________
расчет индекса осуществляется не реже одного раза в день;
изменения в список ценных бумаг для расчета индекса и методику расчета индекса могут вноситься не чаще одного раза в квартал, и сообщение о таких изменениях должно раскрываться не позднее чем за две недели до их внесения;
методика расчета индекса, а также информация о значениях индекса и доле капитализации каждой ценной бумаги, включенной в список ценных бумаг для расчета индекса, в суммарной капитализации всех ценных бумаг, включенных в указанный список, за последние 2 года доступны любому заинтересованному лицу;
список ценных бумаг для расчета индекса, информация о доле капитализации каждой ценной бумаги, включенной в список ценных бумаг для расчета индекса, в суммарной капитализации всех включенных в него ценных бумаг, а также информация о последнем значении индекса раскрываются ежедневно.
В случае, если расчет индекса осуществляется фондовой биржей, в список ценных бумаг для его расчета могут по согласованию с федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг входить ценные бумаги, включенные в котировальный список "И" этой фондовой биржи, а также ценные бумаги, не включенные в котировальные списки этой фондовой биржи, но допущенные к торгам на ней без прохождения процедуры листинга, при соблюдении следующих условий (абзац в редакции, введенной в действие с 12 ноября 2006 года приказом ФСФР России от 22 июня 2006 года N 06-68/пз-н, - см. предыдущую редакцию):
в список ценных бумаг для расчета индекса должны входить ценные бумаги не менее 10 эмитентов, включенные в котировальные списки фондовой биржи (за исключением котировального списка "И") (абзац дополнительно включен с 12 ноября 2006 года приказом ФСФР России от 22 июня 2006 года N 06-68/пз-н);
доля капитализации ценных бумаг, включенных в котировальные списки этой фондовой биржи (за исключением котировального списка "И"), должна составлять не менее 50 процентов суммарной капитализации всех ценных бумаг, по которым рассчитывается индекс (абзац дополнительно включен с 12 ноября 2006 года приказом ФСФР России от 22 июня 2006 года N 06-68/пз-н);