ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ

от 18 января 2005 года N 18


Об организации работы по выявлению нарушений валютного
 законодательства при осуществлении внешнеэкономической деятельности

(с изменениями на 22 марта 2007 года)
____________________________________________________________________
Утратил силу с 15 января 2008 года на основании
приказа ФТС России от 28 декабря 2007 года N 1647
____________________________________________________________________

В целях организации работы таможенных органов Российской Федерации по выявлению нарушений актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, на основании пункта 9.12 Положения о Федеральной таможенной службе (Российская газета, 2004, N 183 (3560))

приказываю:

1. Начальникам региональных таможенных управлений, таможен обеспечить:

1) исполнение требований актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования (далее - валютное законодательство) при осуществлении таможенного оформления и таможенного контроля и передачу сведений о предполагаемых нарушениях валютного законодательства в течение суток с момента их выявления в подразделение валютного контроля таможенного органа для проведения проверки;

2) проведение подразделением валютного контроля таможенного органа проверок на основании поступивших сведений о предполагаемых нарушениях валютного законодательства, связанных с перемещением товаров и транспортных средств через таможенную границу Российской Федерации, поручений вышестоящих таможенных органов, а также информации баз данных (в двухмесячный срок со дня поступления сведений о предполагаемых нарушениях валютного законодательства или со дня получения поручения вышестоящего таможенного органа (проверки на основании информации баз данных следует проводить по планам работы подразделения валютного контроля таможенного органа с учетом сроков давности привлечения к административной ответственности, установленных статьей 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях) (подпункт в редакции приказа ФТС России от 17 августа 2005 года N 753 - см. предыдущую редакцию):

а) выполнения резидентами обязанности по обеспечению получения в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них;

б) выполнения резидентами обязанности по возврату в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (не полученные на таможенной территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них;

в) выполнения иных требований валютного законодательства, контроль за соблюдением которых входит в компетенцию таможенных органов Российской Федерации;

3) возбуждение уполномоченными на то лицами дел об административных правонарушениях в случае обнаружения в ходе проверок, указанных в подпункте 2настоящего пункта, достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения, ответственность за которое установлена статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и которое входит в компетенцию таможенных органов Российской Федерации;

4) подпункт исключен приказом ФТС России от 22 марта 2007 года N 346 - см. предыдущую редакцию;

5) направление протокола и иных материалов дела об административном правонарушении, ответственность за которое установлена статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в течение суток с момента составления протокола об административном правонарушении в орган валютного контроля, уполномоченный Правительством Российской Федерации;

6) доведение до сведения подчиненных таможенных органов поручений ФТС России о проведении проверок и информации, указанной в подпункте "б" пункта 2 настоящего приказа, в течение 3 дней со дня их получения.

2. Срок проведения проверок, предусмотренных подпунктом 2 пункта 1 настоящего приказа, может быть продлен начальником регионального таможенного управления или его заместителем до 6 месяцев. Продление указанного срока свыше 6 месяцев, а также продление срока проверок, проводимых таможнями, непосредственно подчиненными ФТС России, осуществляет Управление валютного контроля.

Продление осуществляется с учетом срока давности привлечения к административной ответственности, установленного статьей 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

(Пункт дополнительно включен приказом ФТС России от 17 августа 2005 года N 753)          

____________________________________________________________________

Пункты 2 и 3 предыдущей редакции считаются соответственно пунктами 3 и 4 настоящей редакции - приказ ФТС России от 17 августа 2005 года N 753.

____________________________________________________________________                    

3. Управлению валютного контроля (В.А.Тихомиров):

а) определять по результатам анализа баз данных о таможенном оформлении товаров, перемещенных через таможенную границу Российской Федерации, информацию о предполагаемых нарушениях валютного законодательства и в 10-дневный срок со дня определения направлять ее в таможенные органы в качестве поручений о проведении проверок соблюдения валютного законодательства с учетом сроков давности привлечения к административной ответственности;

б) обеспечить доведение по телекоммуникационным каналам не реже одного раза в месяц до сведения региональных таможенных управлений и таможен, непосредственно подчиненных ФТС России, информации баз данных о таможенном оформлении товаров, перемещенных через таможенную границу Российской Федерации, подлежащей использованию при проведении проверок;

в) осуществлять контроль за проведением проверок, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящего приказа, за их результатами и за направлением информации в орган валютного контроля, уполномоченный Правительством Российской Федерации.

4. Заместителю руководителя ФТС России Л.А.Лозбенко осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Руководитель
генерал-полковник
 таможенной службы
А.Е.Жерихов