(с изменениями на 31 августа 2007 года)
1. Отчетность по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией" (далее - Отчет) представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (далее - кредитные организации) в территориальные учреждения Банка России по месту их нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений (территориальными банками и филиалами) - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2007 года указанием Банка России от 24 ноября 2006 года N 1747-У, - см. предыдущую редакцию).
Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения Банка России в следующем порядке (абзац дополнительно включен с 1 января 2007 года указанием Банка России от 24 ноября 2006 года N 1747-У):
головной офис и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений представляют сводный отчет по головному офису (территориальному банку) кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения (абзац дополнительно включен с 1 января 2007 года указанием Банка России от 24 ноября 2006 года N 1747-У);
на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует головной офис (территориальный банк) крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, Отчеты в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения представляют либо непосредственно филиалы крупной кредитной организации с широкой сетью подразделений, либо те филиалы, на которые головным офисом (территориальным банком) кредитной организации возложены функции по сбору и представлению сводной по филиалам отчетности по этой территории (абзац дополнительно включен с 1 января 2007 года указанием Банка России от 24 ноября 2006 года N 1747-У).
3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях, долларах США и евро. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.
4. При составлении Отчета учитываются данные по кредитам, предоставленным за отчетный месяц нефинансовым организациям, кредитным организациям, а также физическим лицам, включая средства отчитывающейся кредитной организации, размещенные на депозитных счетах в других кредитных организациях.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные физическим лицам" (графы 2-4) используются данные по кредитным операциям с физическими лицами - резидентами и нерезидентами (за исключением индивидуальных предпринимателей). В Отчете под суммой, указываемой в графе 4, понимается объем кредитов, предоставленных за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N 45502-45508, 45701-45707, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные нефинансовым организациям" (графы 5-7) используются данные по кредитным операциям с коммерческими организациями всех форм собственности и юридическими лицами - нерезидентами (за исключением кредитных организаций - нерезидентов). В Отчете под суммой, указываемой в графе 7, понимается объем кредитов, предоставленных за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N 44603-44609, 44903-44909, 45203-45209, 45601-45607, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные кредитным организациям" (графы 8-10) используются данные по операциям размещения средств в кредитных организациях - резидентах и нерезидентах. В Отчете под суммой, указываемой в графе 10, понимается объем кредитов и размещенных средств (в том числе депозитов) за соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N 32002-32010, 32102-32110, 32201-32209, 32301-32309, за исключением средств, которые не учитываются в Отчете (абзац дополнен с 1 января 2007 года указанием Банка России от 24 ноября 2006 года N 1747-У - см. предыдущую редакцию).
При составлении Отчета не учитываются:
беспроцентные операции по размещению средств (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2007 года указанием Банка России от 24 ноября 2006 года N 1747-У, - см. предыдущую редакцию);
депозиты в Банке России (балансовый счет N 319) (абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2007 года указанием Банка России от 31 августа 2007 года N 1881-У, - см. предыдущую редакцию);
операции по приобретению кредитной организацией ценных бумаг;
операции по предоставлению клиентам кредитов при недостатке средств на расчетном (текущем, корреспондентском) счете ("овердрафт") (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2007 года указанием Банка России от 24 ноября 2006 года N 1747-У, - см. предыдущую редакцию);
операции по предоставлению кредитов по банковским картам;
операции по предоставлению кредитов индивидуальным предпринимателям;
операции по перечислению средств на корреспондентские счета кредитной организации, открытые в других кредитных организациях.
Процентная ставка и объем по пролонгированным кредитным договорам учитываются как ставка и объем вновь выданного кредита в месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
Предоставление кредитными организациями в отчетном месяце очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии понимается как выдача нового кредита. Срок предоставления указанного кредита (в целях группировки по срокам и определения средневзвешенного срока) определяется непосредственно в соответствии с договором на предоставление (размещение) средств, заключаемым в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии, то есть срок договора о кредитной линии за вычетом срока, прошедшего со дня подписания договора.
В строке 1.1 отражаются сведения по кредитам, срок предоставления по которым определяется в форме "до востребования" или "до наступления условия (события)".
Все кредиты группируются по срочности исходя из срока кредита, указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к данному договору).
5. В графах 2, 5 и 8 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных договорах, и условий привлечения вкладов.
Средневзвешенная процентная ставка по кредитам рассчитывается по формуле:
Pav = (V1 х P1 + V2 х Р2 + ... + Vn х Рn) : (V1 + V2 + ... + Vn),
где V1, V2, ..., Vn - объем кредита по договору (дополнительному соглашению) по n-й сделке;