(Наименование главы в редакции, введенной в действие с 1 января 2008 года указанием Банка России от 9 июля 2007 года N 1859-У; в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3082-У. - См. предыдущую редакцию)
1.1. Участники банковской группы - кредитные и некредитные организации (далее - участники группы), отчетность которых учитывается в консолидированной отчетности по методу полной консолидации и методу пропорциональной консолидации, представляют в головную кредитную организацию следующие сведения по состоянию на отчетную дату: *1.1)
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2008 года указанием Банка России от 9 июля 2007 года N 1859-У; в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3082-У. - См. предыдущую редакцию)
1.1.1. Участники группы - кредитные организации:*1.1.1)
данные для составления отчета о составе участников банковской группы по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы" (далее - форма 0409801), установленной Указанием Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313, 20 июня 2011 года N 21060, 16 декабря 2011 года N 22650, 10 июля 2012 года N 24863, 20 сентября 2012 года 25499, 20 декабря 2012 года N 26203, 29 марта 2013 года N 27926, 14 июня 2013 года N 28809 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75-76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72, от 28 июня 2011 года N 34, от 23 декабря 2011 года N 73, от 19 июля 2012 года N 41, от 26 сентября 2012 года N 58, от 27 декабря 2012 года N 76, от 30 марта 2013 года N 20, от 25 июня 2013 года N 34) (далее - Указание N 2332-У);
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3082-У. - См. предыдущую редакцию)
агрегированный балансовый отчет, составленный в соответствии с нормативным актом Банка России, устанавливающим порядок составления кредитными организациями финансовой отчетности;
агрегированный отчет о прибылях и убытках, составленный в соответствии с нормативным актом Банка России, устанавливающим порядок составления кредитными организациями финансовой отчетности;*1.1.1.3)
отчет об открытых валютных позициях, составленный в соответствии с нормативным актом Банка России, устанавливающим порядок расчета открытой валютной позиции, и сведения, необходимые для составления отчета об открытых валютных позициях банковской группы; *1.1.1.4)
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2008 года указанием Банка России от 9 июля 2007 года N 1859-У; в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3082-У. - См. предыдущую редакцию)
расшифровки отдельных балансовых и внебалансовых счетов для расчета обязательных нормативов группы и значения обязательных нормативов;
сведения об объемах операций и сделок, о расчетах с головной кредитной организацией и другими участниками группы с указанием бухгалтерских счетов, на которых отражены операции и сделки, требования и обязательства, а также доходы и расходы (статьи агрегированного балансового отчета и агрегированного отчета о прибылях и убытках, составленные в соответствии с нормативным актом Банка России, устанавливающим порядок составления кредитными организациями финансовой отчетности);
сведения о продажах основных средств участником группы другим участникам группы по форме приложения 1 к настоящему Положению;
сведения о дивидендах, начисленных, выплаченных участником группы другим участникам группы, и дивидендах, полученных участником группы от других участников группы по форме приложения 2 к настоящему Положению;
1.1.2. Участники группы - некредитные организации:
данные для составления отчета о составе участников банковской группы по форме 0409801;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2008 года указанием Банка России от 9 июля 2007 года N 1859-У; в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3082-У. - См. предыдущую редакцию)
бухгалтерский баланс на отчетную дату;
отчет о прибылях и убытках за отчетный период;
расчет чистых активов участника группы - некредитной организации на дату приобретения участниками группы его акций (долей), составленный в соответствии с нормативными актами федеральных органов исполнительной власти, устанавливающими порядок оценки стоимости чистых активов;
расчет чистых активов участника группы - некредитной организации на отчетную дату, составленный в соответствии с нормативными актами федеральных органов исполнительной власти, устанавливающими порядок оценки стоимости чистых активов;
сведения об остатках на балансовых и забалансовых счетах, а также расшифровки счетов (субсчетов) в рублях и иностранной валюте, необходимые для расчетов открытых валютных позиций и обязательных нормативов группы;
сведения об объемах операций и сделок, о расчетах с головной кредитной организацией и другими участниками группы с указанием счетов бухгалтерского учета, статей отчета о прибылях и убытках, на которых отражены операции и сделки, требования и обязательства, доходы и расходы;
сведения о продажах основных средств участником группы другим участникам группы по форме приложения 1 к настоящему Положению;
сведения о дивидендах, начисленных, выплаченных участником группы другим участникам группы, и дивидендах, полученных участником группы от других участников группы по форме приложения 2 к настоящему Положению;
1.2. Участники группы, отчетность которых учитывается в консолидированной отчетности по методу долевого участия, представляют в головную кредитную организацию следующие сведения по состоянию на отчетную дату (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2008 года указанием Банка России от 9 июля 2007 года N 1859-У, - см. предыдущую редакцию):
1.2.1. Участники группы - кредитные организации:
данные для составления отчета о составе участников банковской группы по форме 0409801;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2008 года указанием Банка России от 9 июля 2007 года N 1859-У; в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3082-У. - См. предыдущую редакцию)