ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 13 августа 2003 года N 03-34/пс
О Положении о внутреннем контроле профессионального
участника рынка ценных бумаг
____________________________________________________________________
Не применяется на основании
приказа ФСФР России от 21 марта 2006 года N 06-29/пз-н
____________________________________________________________________
В соответствии с пунктом 3 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст.1918; 1998, N 48, ст.5857; 1999, N 28, ст.3472; 2001, N 33 (часть I), ст.3424; 2002, N 52 (часть II), ст.5141) Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг
постановляет:
1. Утвердить прилагаемое Положение о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг.
2. Признать утратившими силу:
постановление ФКЦБ России от 19 июля 2001 года N 16 "Об утверждении Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 29 августа 2001 года N 2906);
постановление ФКЦБ России от 14 февраля 2002 года N 3/пс "О внесении изменений и дополнений в Положение о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 19 июля 2001 года N 16 "Об утверждении Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 20 марта 2002 года N 3311);
постановление ФКЦБ России от 21 мая 2003 года N 03-27/пс "О внесении изменений в Положение о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденное постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 19 июля 2001 года N 16" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 19 июня 2003 года N 4758).
3. Установить, что настоящее постановление вступает в силу по истечении 30 дней со дня его официального опубликования.
Председатель
И.Костиков
Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
17 сентября 2003 года,
регистрационный N 5078
ПОЛОЖЕНИЕ
о внутреннем контроле профессионального
участника рынка ценных бумаг
1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг определяет общий порядок организации и осуществления внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг (далее - профессиональный участник).
1.2. Под внутренним контролем понимается контроль за соответствием деятельности на рынке ценных бумаг профессионального участника требованиям законодательства Российской Федерации и нормативных правовых актов Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (далее - Федеральная комиссия), а также соблюдением внутренних правил и процедур профессионального участника, связанных с его деятельностью на рынке ценных бумаг.
2. Общая организация внутреннего контроля
2.1. Организация и осуществление внутреннего контроля в отношении деятельности на рынке ценных бумаг профессионального участника возлагается на контролера профессионального участника (далее - контролер).
2.2. Для достижения целей внутреннего контроля профессиональным участником может формироваться структурное подразделение под руководством контролера.
2.3. Контролер независим в своей деятельности от других структурных подразделений профессионального участника. Должность контролера включается в штат профессионального участника.
2.4. Контролер назначается уполномоченным органом профессионального участника в порядке, установленном действующим законодательством и учредительными документами профессионального участника, и является по должности заместителем руководителя.
2.5. Профессиональные участники должны иметь Инструкцию о внутреннем контроле (далее - Инструкция), утвержденную уполномоченным органом профессионального участника.
Инструкция содержит:
описание функций контролера, его прав и обязанностей;
порядок и сроки рассмотрения поступающих жалоб, обращений и заявлений;
порядок действий контролера в случае выявления им правонарушений;
форму и сроки представления контролером отчетных документов;
иные положения, регламентирующие осуществление внутреннего контроля.
2.6. При наличии у профессионального участника филиалов, осуществляющих его функции на рынке ценных бумаг, в штат каждого филиала включается контролер филиала.
Функции контролера филиала может исполнять контролер головной организации профессионального участника, если количество работников в штате филиала, выполняющих функции, непосредственно связанные с осуществлением филиалом профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, менее двенадцати.
На контролера филиала распространяются нормы Положения, касающиеся контролера головной организации профессионального участника, кроме указанных в пункте 2.4. Положения, с учетом следующих особенностей:
контролер филиала независим в своей деятельности от других сотрудников филиала и подчиняется только контролеру головной организации и руководителю филиала профессионального участника;
о всех выявленных нарушениях контролер филиала информирует контролера головной организации и руководителя филиала;
указанные в пункте 6 Положения отчетные документы, касающиеся деятельности филиала, контролер филиала представляет контролеру профессионального участника и руководителю филиала.
3. Требования, предъявляемые к контролеру профессионального участника
3.1. Лицо, назначаемое на должность контролера, должно соответствовать квалификационным требованиям, установленным Федеральной комиссией.
3.2. Контролер профессионального участника, осуществляющего деятельность исключительно на рынке ценных бумаг, не вправе исполнять должностные обязанности, не связанные с исполнением функций внутреннего контроля, за исключением управления рисками.
Контролер профессионального участника, совмещающего профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг с иными разрешенными законодательством Российской Федерации видами деятельности, вправе совмещать деятельность по осуществлению внутреннего контроля с руководством иными подразделениями, функционирование которых не связано с деятельностью на рынке ценных бумаг. Контролер в этом случае не имеет права подписывать от имени профессионального участника платежные (расчетные) и бухгалтерские документы, а также иные документы, связанные с возникновением прав и обязанностей профессионального участника, их осуществлением и исполнением.
3.3. Контролер обязан не реже одного раза в 2 года проходить дополнительную подготовку по вопросам организации и осуществления внутреннего контроля в установленном Федеральной комиссии порядке.
4. Функции контролера
4.1. Контролер при осуществлении своей деятельности выполняет следующие функции:
4.1.1. Обеспечивает соблюдение требований Инструкции.
4.1.2. Контролирует соблюдение профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, внутренних правил и процедур профессионального участника, в том числе:
соблюдение условий поручений клиентов;
соблюдение внутренних ограничений на проводимые операции;
соблюдение расчетных нормативов и показателей, установленных Федеральной комиссией;
соблюдение мер, направленных на предотвращение неправомерного использования служебной информации при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
соблюдение мер по предупреждению манипулирования ценами на рынке ценных бумаг профессиональным участником и его клиентами;
соблюдение мер по снижению рисков, связанных с профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг;
соблюдение мер, направленных на предотвращение конфликта интересов при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а при наличии конфликта интересов - соблюдение приоритета интересов клиента;
правильность оформления первичных документов внутреннего учета, ведения учетных регистров, отражения операций с ценными бумагами в системе внутреннего учета профессионального участника;
соответствие материалов профессионального участника, содержащих рекламу, требованиям законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии;
соответствие договоров, заключенных профессиональным участником, требованиям законодательства Российской Федерации;
соблюдение профессиональным участником порядка и сроков раскрытия информации, установленных законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами Федеральной комиссии;
составление и представление отчетности профессионального участника в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии.
4.1.3. Выявляет и оценивает риски профессионального участника при ведении профессиональной деятельности, а также ведет их мониторинг.
4.1.4. Рассматривает поступающие профессиональному участнику обращения, заявления и жалобы.
4.1.5. Рассматривает факты возможного нарушения законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, внутренних правил и процедур профессионального участника, о результатах которых сообщает руководителю профессионального участника.
4.1.6. Незамедлительно уведомляет руководителя профессионального участника о выявленном нарушении профессиональным участником законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, внутренних правил и процедур профессионального участника, после чего:
проводит проверку на предмет установления причин совершения нарушения и виновных в нем лиц;
по окончании проверки представляет отчет руководителю профессионального участника о ее результатах.
4.1.7. Контролирует устранение выявленных нарушений и соблюдение мер по предупреждению аналогичных нарушений.
4.1.8. Представляет руководителю профессионального участника отчеты в соответствии с настоящим Положением.
4.1.9. Взаимодействует с инспекторами Федеральной комиссии (регионального отделения Федеральной комиссии) при проведении проверки профессионального участника.
4.1.10. Осуществляет иные функции по контролю за соблюдением профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, нормативных правовых актов Федеральной комиссии.
5. Права и обязанности контролера
5.1. Контролер имеет право:
получать любые документы профессионального участника и знакомиться с содержанием баз данных и регистров, непосредственно связанных с осуществлением деятельности на рынке ценных бумаг;
снимать копии с полученных в подразделениях документов, файлов и записей, за исключением информации, не подлежащей копированию;
получать от работников, обязанности которых связаны с осуществлением профессиональным участником деятельности на рынке ценных бумаг, необходимую информацию;
требовать от работников, обязанности которых связаны с осуществлением профессиональным участником деятельности на рынке ценных бумаг, письменных объяснений по вопросам, возникающим в ходе исполнения им своих обязанностей.
5.2. Контролер обязан:
соблюдать требования законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, регулирующих деятельность контролеров;
надлежащим образом выполнять свои функции;
соблюдать требования внутренних документов профессионального участника о внутреннем контроле;
обеспечивать сохранность и возврат полученных оригиналов документов, файлов и записей;
консультировать работников по вопросам, возникающим при реализации внутреннего контроля;
соблюдать служебную тайну в отношении полученной информации.
5.3. Контролер может иметь права и нести обязанности, не предусмотренные пунктами 5.1. и 5.2. Положения, но установленные внутренними документами профессионального участника.
6. Отчетность контролера
6.1. Контролер представляет руководителю профессионального участника следующие отчеты:
6.1.1. Отчет о проверке выявленного нарушения профессиональным участником требований законодательства Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, внутренних правил и процедур профессионального участника (далее - отчет о проверке нарушения).
