ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 9 октября 2002 года N 40/пс
О регулировании деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов
(с изменениями на 15 апреля 2008 года)
____________________________________________________________________
Не применяется с 11 июля 2015 года на основании
положения Банка России от 10 июня 2015 года N 474-П
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Документ с изменениями, внесенными:
приказом ФСФР России от 15 апреля 2008 года N 08-17/пз-н (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, N 31, 04.08.2008).
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Постановлением ФКЦБ России от 10 февраля 2004 года N 04-3/пс утверждено новое Положение о деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов. - Примечание изготовителя базы данных.
____________________________________________________________________
В соответствии с пунктом 2 статьи 45 и пунктом 2 статьи 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст.4562) Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг
постановляет:
1. Утвердить прилагаемое Положение о деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.
2. Установить, что управляющая компания паевого инвестиционного фонда обязана направлять специализированному депозитарию этого фонда копии поступивших к ней заявок на приобретение, погашение и обмен инвестиционных паев, а также копии выданных ей предписаний об устранении нарушений не позднее дня, следующего за днем их поступления в управляющую компанию.
3. Пункт не применяется - приказ ФСФР России от 15 апреля 2008 года N 08-17/пз-н. - См. предыдущую редакцию.
________________
* Сноска не применяется - приказ ФСФР России от 15 апреля 2008 года N 08-17/пз-н. - См. предыдущую редакцию.
4. Специализированным депозитариям акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов в течение трех месяцев со дня вступления в силу настоящего постановления привести свою деятельность в соответствие с требованиями Положения о деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных и негосударственных пенсионных фондов, утвержденного настоящим постановлением.
Председатель
И.Костиков
Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
26 ноября 2002 года,
регистрационный N 3950
УТВЕРЖДЕНО
постановлением Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 9 октября 2002 года N 40/пс
ПОЛОЖЕНИЕ
о деятельности специализированных депозитариев акционерных
инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных фондов
1.1. Настоящее Положение о деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее именуется - Положение) устанавливает требования к осуществлению деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее именуется - специализированный депозитарий).
1.2. Специализированный депозитарий осуществляет учет имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, а также имущества, в которое размещены пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда.
Специализированный депозитарий осуществляет также хранение указанного в настоящем пункте имущества, если для отдельных видов имущества нормативными правовыми актами Российской Федерации не предусмотрено иное.
1.3. Хранение и учет прав на ценные бумаги, принадлежащие акционерному инвестиционному фонду, ценные бумаги, составляющие паевой инвестиционный фонд, а также ценные бумаги, в которые размещены пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, кроме прав на государственные ценные бумаги, осуществляются специализированным депозитарием, за исключением случая, когда в соответствии с договором с акционерным инвестиционным фондом, правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом, договором с негосударственным пенсионным фондом хранение и (или) учет прав на ценные бумаги, принадлежащие акционерному инвестиционному фонду, ценные бумаги, составляющие паевой инвестиционный фонд, ценные бумаги, в которые размещены пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, осуществляются другим депозитарием.
1.4. Специализированный депозитарий также осуществляет:
контроль за соблюдением управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг, положений устава и инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда, договора между акционерным инвестиционным фондом и управляющей компанией;
контроль за соблюдением управляющей компанией паевого инвестиционного фонда законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых актов Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом;
контроль за соблюдением негосударственным пенсионным фондом (управляющей компанией негосударственного пенсионного фонда) ограничений по инвестированию пенсионных резервов, правил размещения пенсионных резервов, состава и структуры пенсионных резервов, установленных законами, нормативными правовыми актами Правительства Российской Федерации и актами государственного органа, осуществляющего государственное регулирование деятельности в области негосударственного пенсионного обеспечения населения и контроль за указанной деятельностью (далее именуется - уполномоченный государственный орган).
1.5. Специализированный депозитарий вправе:
осуществлять деятельность по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, если это предусмотрено договором с управляющей компанией паевого инвестиционного фонда;
осуществлять ведение бухгалтерского учета акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда, если это предусмотрено договором с акционерным инвестиционным фондом, с управляющей компанией паевого инвестиционного фонда;
оказывать консультационные и информационные услуги акционерному инвестиционному фонду, управляющей компании паевого инвестиционного фонда, негосударственному пенсионному фонду (управляющей компании негосударственного пенсионного фонда) в связи с осуществлением деятельности специализированного депозитария.
2.1. В целях учета имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, а также имущества, в которое размещены пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, специализированный депозитарий обязан принимать и хранить копии всех первичных документов в отношении указанного имущества, а также подлинные экземпляры документов, подтверждающих права на недвижимое имущество, принадлежащее акционерному инвестиционному фонду, недвижимое имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд.
К первичным документам в целях настоящего Положения относятся, в частности:
договоры купли-продажи, банковского счета, банковского вклада и иные договоры, на основании которых осуществляется распоряжение имуществом, принадлежащим акционерному инвестиционному фонду, имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, имуществом, составляющим пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда;
акты приема-передачи;
выписки со счетов депо, на которых осуществляется учет прав на ценные бумаги, принадлежащие акционерному инвестиционному фонду, ценные бумаги, составляющие паевой инвестиционный фонд, ценные бумаги, в которые размещены пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда;
выписки из реестров владельцев именных ценных бумаг, в которых осуществляется учет прав на ценные бумаги, принадлежащие акционерному инвестиционному фонду, ценные бумаги, составляющие паевой инвестиционный фонд, ценные бумаги, в которые размещены пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда;
отчеты профессиональных участников рынка ценных бумаг о совершенных ими операциях с ценными бумагами, принадлежащими акционерному инвестиционному фонду, ценными бумагами, составляющими паевой инвестиционный фонд, ценными бумагами, в которые размещены пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда;
справки уполномоченного дилера на рынке государственных ценных бумаг о совершенных ими операциях с ценными бумагами, принадлежащими акционерному инвестиционному фонду, ценными бумагами, составляющими паевой инвестиционный фонд, ценными бумагами, в которые размещены пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда;
справки уполномоченного дилера на рынке государственных ценных бумаг о разделении ценных бумаг, находящихся на счете депо негосударственного пенсионного фонда, на ценные бумаги, в которые размещены пенсионные резервы фонда, и ценные бумаги, в которые размещено имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда;
заявки на выдачу, погашение и обмен инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов;
поручения кредитным организациям о распоряжении денежными средствами, переданными этим кредитным организациям по договору банковского вклада или банковского счета:
выписки с банковских счетов;
акты оценки стоимости имущества, принадлежащего акционерному инвестиционному фонду, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, имущества, в которое размещены пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, если оценка стоимости этого имущества осуществлялась оценщиком;
другие документы, составляемые при распоряжении имуществом, принадлежащим акционерному инвестиционному фонду, имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, имуществом, составляющим пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, в соответствии с законами и иными нормативными правовыми актами.
2.2. Специализированный депозитарий вправе требовать от акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании паевого инвестиционного фонда, негосударственного пенсионного фонда и управляющей компании негосударственного пенсионного фонда предоставления документов и информации, необходимых для осуществления деятельности специализированного депозитария в соответствии с требованиями законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также нормативных правовых актов Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг.
2.3. Специализированный депозитарий обязан регистрировать каждый документ, связанный с осуществлением его деятельности, при его получении в журнале регистрации входящих документов.
Журнал регистрации входящих документов должен содержать:
порядковый номер документа, присваиваемый ему последовательно по времени регистрации (входящий номер);
дату и время регистрации документа;
номер (исходящий номер) и дату документа (при наличии);
наименование документа;
наименование лица, направившего или вручившего документ;
иные сведения, предусмотренные настоящим Положением.
2.4. Специализированный депозитарий обязан регистрировать каждую операцию с имуществом, принадлежащим акционерному инвестиционному фонду, имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, а также имуществом, в которое размещены пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, в журнале учета указанного имущества и операций с ним (далее именуется - учетный журнал).
Для регистрации операций с имуществом, принадлежащим отдельному акционерному инвестиционному фонду, имуществом, составляющим отдельный паевой инвестиционный фонд, а также имуществом, в которое размещены пенсионные резервы отдельного негосударственного пенсионного фонда, ведется отдельный учетный журнал.
Каждая запись в учетном журнале должна содержать:
порядковый номер операции, присваиваемый ей последовательно по времени регистрации;
дату и время согласия специализированного депозитария на совершение операции (исполнения поручения о передаче ценных бумаг);
дату и время регистрации операции;
вид операции (поступление имущества, списание имущества);
описание имущества, в отношении которого совершается операция, а также его количество и стоимость (сумма денежных средств);
номер и дату регистрации документа, на основании которого совершается операция, соответствующие номеру и дате регистрации указанного документа в журнале регистрации входящих документов.
2.5. На основе сведений, содержащихся в учетном журнале, специализированный депозитарий обязан ежедневно, за исключением выходных и нерабочих праздничных дней, составлять полный перечень имущества, составляющего инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, имущества, в которое размещены пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда (далее именуется - перечень имущества).
Перечень имущества должен содержать:
наименование акционерного инвестиционного фонда, название паевого инвестиционного фонда;
наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании паевого инвестиционного фонда, управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда;
номер и дату выдачи лицензии акционерного инвестиционного фонда и его управляющей компании, управляющей компании паевого инвестиционного фонда, негосударственного пенсионного фонда и его управляющей компании (управляющих компаний);
дату и время составления перечня имущества;
общую стоимость имущества, составляющего инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, общая сумма пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда;
описание имущества, составляющего инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, имущества, составляющего пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, его количество (сумму денежных средств), оценочная и балансовая стоимость, а также доля оценочной стоимости каждого вида имущества в его общей стоимости на день составления перечня имущества;
указание на соответствие или несоответствие состава и структуры активов акционерного инвестиционного фонда, активов паевого инвестиционного фонда, имущества, в которое размещены пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, требованиям законов и иных нормативных правовых актов, а также инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда, правил доверительного управления паевого инвестиционного фонда, плану размещения пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда.
Перечень имущества должен быть подписан уполномоченным лицом специализированного депозитария и скреплен печатью специализированного депозитария.