Приложение N 4
к Инструкции о представлении
в Комитет Российской Федерации
по финансовому мониторингу
информации, предусмотренной
Федеральным законом от 7 августа 2001 года
N 115-ФЗ "О противодействии легализации
(отмыванию) доходов,
полученных преступным путем,
и финансированию терроризма"
от 3 сентября 2002 года N 62
(в редакции, введенной в действие с 20 июля 2003 года
приказом КФМ России от 4 июня 2003 года N 64, -
см. предыдущую редакцию)
РЕКОМЕНДАЦИИ
по заполнению реквизитов СПД и СЭД
1. Общие рекомендации
1.1. В форме 2-СПДр данные заполняются шариковой или перьевой ручкой черным либо синим цветом. В форме 2-СПДм - на пишущей машинке или распечатываются на принтере.
1.2. На каждом листе сообщения указывается номер и дата сообщения по операции с денежньми средствами или иным имуществом.
1.3. Поля кодов, помеченные звездочкой <*>, заполняются значениями, выбранными из соответствующих справочников.
1.4. В форме 2-СПДр поля разделены на клетки. Внутри каждой клетки размещается одна печатная буква, цифра или другой знак.
1.5. Если по каким-либо полям данные отсутствуют, то эти поля остаются пустыми (не заполняются).
1.6. Первый лист сообщения подписывается руководителем организации в поле, отведенном для подписи, и заверяется печатью в поле, отведенном для печати. При одновременной отправке в КФМ России большого количества СПД бланки сообщений можно направить как приложения к сопроводительному письму.
1.7. Для всех операций с денежными средствами или иным имуществом заполняются первые два листа (лист 01 и лист 02) сообщения. Последующие листы заполняются в зависимости от количества и состава участников операции (сделки): для физических лиц - лист Ф, для юридических лиц - лист Ю. Первые два листа сообщения не нумеруются, а последующие листы СПД нумеруются 03, 04, 05 и т.д.
1.8. Соответствующие поля СЭД рекомендуется заполнять аналогично заполнению реквизитов СПД.
2. Рекомендации по заполнению Листа 01 "Сведения по операции с денежными средствами или иным имуществом" СПД
2.1. В реквизите 010 "Номер сообщения" указывается номер сообщения об операции, информация о которой представляется в КФМ России. Номер выбирается таким образом, чтобы однозначно определять СПД и соответствующую ему операцию с денежными средствами или иным имуществом.
Рекомендуется вести учет отправляемых в КФМ России сообщений в порядке возрастания в течение календарного года, начиная с номера 1. Номеру сообщения в соответствующей форме учета сопоставляется текущий внутренний номер и дата операции, информация по которой была отобрана для представления в КФМ России.
2.2. В реквизите 020 "Дата сообщения" указывается дата передачи (отправки) основного сообщения об операции с денежными средствами или иным имуществом.
2.3. Реквизиты "Номер сообщения" и "Дата сообщения" являются уникальными для каждого сообщения об операциях с денежными средствами или иным имуществом, представляемого организацией в КФМ России, и используются для идентификации сообщения от данной организации в случаях обнаружения ошибок и направления письменных запросов на представление информации. Номер и дата сообщения определяются при первичном направлении сообщения об операции в КФМ России.
2.4. Реквизит "Вид документа" имеет значения:
1 - основной;
2 - корректирующий;
3 - заменяющий.
При первичной отправке сообщения об операции с денежными средствами или иным имуществом ему присваивается номер и дата, и в КФМ России направляется сообщение, у которого реквизит "Вид документа" имеет значение "1" (основной).
2.5. В случае непринятия СПД в КФМ России в адрес организации направляется письмо об обнаруженных ошибках. Организация исправляет указанные ошибки, и не позднее рабочего дня, следующего за днем получения информации об ошибках, представляет СПД повторно в исправленном виде. При повторной отправке исправленного СПД, сообщение имеет тот же номер и дату сообщения, что и первичный документ, значение реквизита "Вид документа" у исправленного сообщения имеет значение "2" (корректирующий).
2.6. В случае обнаружения организациями ошибок и неточностей в ранее представленной и принятой КФМ России информации (например, в основном документе была неправильно указана сумма операции, код валюты, основание совершения операции, адреса участников и пр.) организации направляют в КФМ России исправленные сообщения, которые имеют тот же номер и дату сообщения, что и первичный документ. При этом реквизит "Вид документа" у исправленного сообщения имеет значение "З" (заменяющий).
2.7. Если значение поля не указано, по умолчанию принимается значение "1" (основной).
2.8. В реквизите 030 "Признак операции, связанной с финансированием терроризма" указывается "1" - в случае приостановления операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона порядке сведения об их участии в террористической деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица; "2" - в случае совершения операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона порядке сведения об их участии в террористической деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица; "0" - в ином случае.
2.9. В реквизите 040 "Дата операции" указывается дата совершения операции с денежными средствами или иным имуществом.