Приложение 2
к Положению Банка России
от 12.05.98 N 29-П
Банковская отчетность | |
| Код формы документа по ОКУД 0409802 |
Код территории | Код кредитной организации
| |||
|
| по ОКПО | регистрационный | БИК |
|
|
|
|
|
Консолидированный балансовый отчет |
на "__" ______ 200 __ г. |
Наименование головной кредитной организации |
Почтовый адрес |
Форма N 802 |
Квартальная |
тыс.руб. |
NN | Статьи | Балан- | Показатели участников | Проме- | Произведенные | Всего | |||
|
| ной | балан- | балан- | балан- | тат | увели- | умень- |
|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 | Денежные средства и счета в Центральном банке РФ |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 | Государственные долговые обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
3 | Средства в кредитных организациях |
|
|
|
|
|
|
|
|
4 | Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи (4.1-4.2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1 | Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость) |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.2 | Резерв под обесценение ценных бумаг |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 | Ссудная и приравненная к ней задолженность |
|
|
|
|
|
|
|
|
6 | Проценты начисленные (включая просроченные) |
|
|
|
|
|
|
|
|
7 | Средства, переданные в лизинг |
|
|
|
|
|
|
|
|
8 | Резервы на возможные потери |
|
|
|
|
|
|
|
|
9 | Чистая ссудная задолженность (5-8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
10 | Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы |
|
|
|
|
|
|
|
|
11 | Чистые долгосрочные финансовые вложения (инвестиции) (11.1-11.2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
11.1 | Долгосрочные финансовые вложения (инвестиции) (балансовая стоимость) в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
11.А | Акции (доли) по эквивалентной стоимости | х | х | х | х | х |
|
|
|
11.2 | Резерв под обесценение ценных бумаг |
|
|
|
|
|
|
|
|
12 | Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
13 | Разница стоимости приобретения долей капитала | х | х | х | х | х |
|
|
|
14 | Прочие активы кредитных организаций |
|
|
|
|
|
|
|
|
15 | Иные активы участников группы - некредитных организаций | х |
|
|
|
|
|
|
|
16 | Итого активов (1+2+3+4+6+7+9 +10+11+12+13+14+15) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ПАССИВЫ |
|
|
|
|
|
|
|
|
17 | Кредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка РФ |
|
|
|
|
|
|
|
|
18 | Средства кредитных организаций |
|
|
|
|
|
|
|
|
19 | Средства клиентов |
|
|
|
|
|
|
|
|
19.1 | в том числе вклады физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
20 | Доходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные расходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
21 | Выпущенные долговые обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
22 | Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, риски и обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
23 | Разница стоимости приобретения долей капитала | х | x | х | x | x |
|
|
|
24 | Прочие обязательства кредитных организаций |
|
|
|
|
|
|
|
|
25 | Иные пассивы участников группы - некредитных организаций | x |
|
|
|
|
|
|
|
26 | Всего обязательств (с 17 по 25) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Собственные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
27 | Уставный капитал (средства акционеров (участников)) всего, в т.ч. (ст.27.1+27.2+27.3): |
|
|
|
|
|
|
|
|
27.1 | Зарегистрированные обыкновенные акции и доли |
|
|
|
|
|
|
|
|
27.2 | Зарегистрированные привилегированные акции |
|
|
|
|
|
|
|
|
27.3 | Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций |
|
|
|
|
|
|
|
|
28 | Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников) |
|
|
|
|
|
|
|
|
29 | Эмиссионный доход |
|
|
|
|
|
|
|
|
30 | Резервы и фонды |
|
|
|
|
|
|
|
|
31 | Переоценка основных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
32 | Прибыль (убыток) за отчетный период |
|
|
|
|
|
|
|
|
33 | Распределенная прибыль - всего, в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
33.1 | Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года |
|
|
|
|
|
|
|
|
33.2 | Распределенная прибыль (исключая дивиденды) |
|
|
|
|
|
|
|
|
34 | Нераспределенная прибыль (убыток) (32-33) |
|
|
|
|
|
|
|
|
35 | Доля малых учредителей (участников) всего, в т.ч. |
|
|
|
|
|
|
|
|
35.1 | Доля собственных средств, принадлежащих малым учредителям (участникам) |
|
|
|
|
|
|
|
|
35.2 | Прибыль (убыток), принадлежащая малым учредителям (участникам) |
|
|
|
|
|
|
|
|
36 | Расходы и риски, влияющие на собственные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
37 | Всего собственных средств (27-27.3-28+29+30+31+34-36) |
|
|
|
|
|
|
|
|
38 | Итого пассивов (26+27.3+35+37) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Внебалансовые обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
39 | Обязательства группы |
|
|
|
|
|
|
|
|
40 | Гарантии, выданные группой |
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель головной кредитной организации | (Ф.И.О.) | (подпись) |
Главный бухгалтер головной кредитной организации | (Ф.И.О.) | (подпись) |
МП |
|
|
Исполнитель | (Ф.И.О.) | (подпись) |
Телефон: |
|
|
" __ " _________ г. |
|
|
Комментарии
1. При заполнении приложения 2 в отношении кредитных организаций следует руководствоваться принципами заполнения отдельных статей приложения 5 к Инструкции N 17, используя окончательные данные агрегированного балансового отчета.
При заполнении приложения 2 в отношении некредитных организаций - участников банковской/консолидированной группы следует руководствоваться принципами заполнения статей, установленными Положением N 85-П.
2. В гр.4, 5 и 6 отражаются показатели балансовых отчетов участников, отчетность которых включается по методам полной и пропорциональной консолидации. Количество граф соответствует количеству участников, отчетность которых включается по методу полной и пропорциональной консолидации.
3. В гр.7 отражается промежуточный результат суммирования статей балансовых отчетов головной кредитной организации и участников банковской/консолидированной группы, отчетность которых включается по методам полной и пропорциональной консолидации.
4. В графах 8 и 9 отражаются суммы взаимных операций между участниками банковской/консолидированной группы, подлежащие исключению из консолидированного балансового отчета. Например, если головная кредитная организация предоставила участнику группы кредит, то сумма указанного кредита подлежит исключению из актива консолидированного балансового отчета, а также из соответствующей статьи пассива, где отражены средства, полученные участником группы. Кроме того, в указанных графах отражаются такие показатели, как разница стоимости приобретения долей капитала, величина уставного капитала участников группы, отчетность которых включается в состав консолидированной отчетности по методу полной консолидации, и подлежащая исключению из консолидированного балансового отчета, суммы резервов и фондов, прибыли, принадлежащих группе и малым учредителям (участникам), а также стоимость акции (долей) по эквивалентной стоимости. Указанные показатели рассчитываются в карточках консолидации (приложения 8 и 9 к настоящему Положению). В данных графах отражаются суммы корректировок, связанных с амортизацией разницы стоимости приобретения долей капитала и другими операциями.