2.1. Головная кредитная организация запрашивает у участников группы - некредитных организаций, отчетность которых включается в консолидированную отчетность по методам полной и пропорциональной консолидации (пп.2.3 и 2.5 Положения N 29-П), следующие данные по состоянию на отчетную дату:
2.1.1. Данные для составления Приложения 1 к Положению N 29-П.
2.1.2. Бухгалтерский баланс некредитной организации на отчетную дату.
2.1.3. Отчет о прибылях и убытках некредитной организации за отчетный период.
2.1.4. Расчет чистых активов некредитной организации на дату приобретения головной кредитной организацией и/или другим участником группы акций (долей) некредитной организации.
2.1.5. Расчет чистых активов некредитной организации на дату включения отчетных данных некредитной организации в состав консолидированной отчетности.
2.1.6. Остатки по счетам, субсчетам, забалансовым счетам некредитных организаций, а также расшифровки отдельных счетов (субсчетов) для включения их в консолидированный балансовый отчет группы в порядке, отраженном в Приложениях 1, 3 и 4 к настоящему Положению.
2.1.7. Сведения, необходимые для составления консолидированного отчета об открытых валютных позициях:
- по новому Плану счетов:
- для всех некредитных организаций:
а) средства в валюте и валютные ценности (б/с 50, 52, 55, 57) в разрезе сумм и валют;
б) ценные бумаги и финансовые вложения в иностранной валюте (б/с 58, 60) в разрезе сумм и валют;
в) дебиторы (б/с 62, 76) в разрезе сумм и валют;
г) заемные обязательства в валюте (б/с 66, 67) в разрезе сумм и валют;
д) кредиторы в валюте (б/с 60, 76) в разрезе сумм и валют;
е) другие активы и обязательства, выраженные в иностранных валютах;
ж) обеспечения обязательств и платежей полученные/выданные (безотзывные) (забалансовые счета 008, 009);
- по старому Плану счетов:
- для страховых организаций:
а) средства в валюте и валютные ценности (б/с 50, 52, 55, 56 и 57) в разрезе сумм и валют;
б) ценные бумаги и финансовые вложения в иностранной валюте (б/с 60, 76) в разрезе сумм и валют;
в) дебиторы (б/с 62, 76) в разрезе сумм и валют;
г) заемные средства в валюте (б/с 94, 95, 98, 99) в разрезе сумм и валют;
д) кредиторы в валюте (б/с 60, 76) в разрезе сумм и валют;
- для прочих организаций:
а) средства в валюте и валютные ценности (б/с 50, 52, 55, 56 и 57) в разрезе сумм и валют;
б) ценные бумаги и финансовые вложения в иностранной валюте (б/с 60, 76) в разрезе сумм и валют;
в) дебиторы (б/с 62, 76) в разрезе сумм и валют;