1.1. В целях настоящей Инструкции используются следующие основные понятия:
1.1.1. клиент - юридическое лицо - резидент Российской Федерации, имеющий валютный счет в уполномоченном банке, через который будет осуществляться либо осуществляется валютная операция на основании договора, указанного в пункте 1.2 настоящей Инструкции;
1.1.2. уполномоченный банк - кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций в иностранной валюте, или филиал указанной кредитной организации;
1.1.3. договор - сделка между резидентом и нерезидентом, предусмотренная пунктом 1.2 настоящей Инструкции, расчеты по которой осуществляются в иностранной валюте, в том числе изменения и дополнения к договору;
1.1.4. Сведения о договоре - документ, оформляемый клиентом в соответствии с приложением 1 к настоящей Инструкции на основании обосновывающих документов;
1.1.5. разрешение (лицензия) - документ, предоставляющий право на осуществление резидентом валютных операций, связанных с движением капитала, выдаваемый Банком России или уполномоченным Правительством Российской Федерации органом;
1.1.6. обосновывающие документы - документы, на основании которых клиентами осуществляются валютные операции, а именно: договор и разрешение (лицензия);
1.1.7. программное обеспечение - программный комплекс, разработанный Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России и используемый уполномоченными банками в целях учета валютных операций в соответствии с требованиями Указания Банка России N 500-У и настоящей Инструкции;
1.1.8. территориальные учреждения - Главные управления и Национальные банки Банка России;
1.1.9. ответственное лицо - работник уполномоченного банка, имеющий право в случаях, установленных настоящей Инструкцией, проставлять отметки на документах, свидетельствующие о надлежащем оформлении клиентами данных документов или об их учете в качестве оснований для осуществления клиентами валютных операций. Назначение ответственных лиц оформляется приказом по уполномоченному банку, в котором должны быть определены полномочия этих лиц и ответственность за выполнение ими своих функций.
1.2. Установленные настоящей Инструкцией требования к учету уполномоченными банками валютных операций и представления информации по указанным операциям распространяются на валютные операции, осуществ-ляемые на основании:
1.2.1. договоров купли-продажи товаров, включая договоры по экспорту (импорту) товаров;
1.2.2. договоров международного лизинга;
1.2.3. договоров о выполнении работ, оказании услуг, передаче результатов интеллектуальной деятельности, включая договоры по экспорту (импорту) работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности;
1.2.4. кредитных договоров (договоров займа).
1.3. Клиент обязан до осуществления валютной операции (списания иностранной валюты с валютного счета или зачисления иностранной валюты на валютный счет) на основании договора представить в уполномоченный банк Сведения о договоре и обосновывающие документы.
1.4. В случае, если клиентом дано распоряжение о списании иностранной валюты с его валютного счета (текущего, транзитного, специального транзитного) без представления в уполномоченный банк Сведений о договоре и обосновывающих документов, уполномоченный банк обязан отказать клиенту в списании иностранной валюты с валютного счета.
1.5. В случае, если в уполномоченный банк поступил платежный документ, на основании которого осуществляется зачисление иностранной валюты на валютный счет клиента (текущий, транзитный) при отсутствии в уполномоченном банке Сведений о договоре и обосновывающих документов, уполномоченный банк зачисляет поступившую в пользу клиента иностранную валюту на соответствующий валютный счет и извещает клиента о ее зачислении в порядке, установленном пунктом 10 Инструкции Банка России "О порядке обязательной продажи предприятиями, учреждениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 7 от 29.06.92 (с изменениями и дополнениями).
1.6. Информация о договорах и о нарушениях клиентом валютного законодательства, включая непредставление (несвоевременное представление) в уполномоченный банк Сведений о договоре и обосновывающих документов, направление которой в Банк России предусмотрено пунктом 1.3 Указания Банка России N 500-У, представляется уполномоченным банком в порядке, установленном настоящей Инструкцией.