При заполнении титульного листа формы N 1-Н необходимо учесть следующее:
- все графы и строки титульного листа подлежат обязательному заполнению;
- в графе 2 указываются первые 4 знака кода СОАТО территории;
- в графе 3 указывается код ОКПО кредитной организации;
- в графе 4 указывается номер лицензии на совершение банковских операций;
- в графе 5 указывается число филиалов, включенных в отчет;
- в графе 6 указывается дата сдачи отчета в территориальное учреждение Банка России;
- в строке "за _________ 19 __ г." указываются месяц и год
отчетного периода;
- в строке "Кому представляется ___" указывается наименование территориального учреждения Банка России;
- в строке "Кем представляется ___" указывается наименование уполномоченного банка;
- в строке "Контрольная сумма" указывается контрольная сумма, рассчитываемая по формуле:
номер месяца + год + суммы начальных остатков по строке 1 +
+ суммы конечных остатков по строке 6;
- в остальных полях указываются фамилия, имя, отчество исполнителя (полностью) и его телефон.
В бланке формы N 1-Н по соответствующим графам отражается движение валютных ценностей по всем видам иностранных валют, с которыми совершались операции за отчетный период. Данные заполняются в тысячах единиц валюты. Допускается указывать данные с точностью до 3 знаков после запятой.
В строке "Код валюты" по графам указываются цифровые коды валют согласно Общероссийскому классификатору валют ОК 014-94, утвержденному Постановлением Госстандарта России от 26 декабря 1994 года N 365.
В строке 1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на начало отчетного месяца (сальдо на начало отчетного месяца по счетам 060, 061, 062, 063, 064). В подстроке 1.1 указывается величина остатка наличной иностранной валюты на начало отчетного месяца.
В строке 2 указывается общая сумма поступлений наличной иностранной валюты за отчетный месяц. В подстроках 2.1-2.9 дается расшифровка этих поступлений. Сумма показателей подстрок 2.1-2.9 должна равняться значению показателя строки 2.
В подстроках 2.1 и 2.2 указываются суммы наличной иностранной валюты, купленной или полученной для обмена (конверсии) у физических лиц (нерезидентов и резидентов), в соответствии с данными Реестров наличной иностранной валюты (Инструкция ЦБ РФ от 27.02.95 N 27).
В подстроке 2.3 указывается сумма наличной иностранной валюты, ввезенной в Российскую Федерацию уполномоченными банками и зачисленной на их счета. Источником соответствующей информации являются данные аналитического бухгалтерского учета.
В подстроке 2.4 указывается сумма купленной наличной иностранной валюты у банков-резидентов; сумма наличной иностранной валюты, зачисленной на корреспондентские счета "Ностро" у банков-резидентов, а также на корреспондентские счета "Лоро" в иностранной валюте, открытые в банке, представляющем отчет, другими банками-резидентами.
В подстроке 2.5 указывается сумма принятой от физических лиц (резидентов и нерезидентов) наличной иностранной валюты для зачисления на их валютные счета. В подстроке 2.5.1 указывается сумма поступившей от физических лиц (резидентов и нерезидентов) наличной иностранной валюты для зачисления на их валютные счета, служащие для расчетов по кредитным и дебетным пластиковым картам.
В подстроке 2.6 указывается сумма возвращенных юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) средств, ранее снятых с их валютных счетов в уполномоченном банке для оплаты расходов, связанных с командированием работников за границу, и не израсходованных полностью.
В подстроке 2.7 указывается сумма наличной иностранной валюты, зачисленной на текущие валютные счета юридических лиц (резидентов и нерезидентов) на основании разрешений Банка России.
В подстроке 2.8 указывается сумма наличной иностранной валюты, поступившей по межфилиальному обороту. При этом при заполнении формы N 1-Н в указанную сумму включается: подкрепление банком касс своих филиалов, подкрепление филиалами банка кассы головной конторы. При заполнении формы N 1-НФ в подстроке 2.8 отражается подкрепление банком касс своих филиалов.
Обеспечение обменного пункта банка (филиала банка) авансом в наличной иностранной валюте, а также возврат остатков иностранной валюты из кассы обменного пункта в кассу банка (филиала) отражению в форме отчетности N 1-Н (N 1-НФ) не подлежит.
В подстроке 2.9 указываются суммы прочих поступлений наличной иностранной валюты. К прочим поступлениям наличной иностранной валюты относятся:
- комиссионное вознаграждение за совершение валютно-обменных операций;
- зачисления в кассу банка денежных знаков, подлинность которых подтверждена соответствующими актами экспертизы;
- зачисление на счета предприятий и общественных организаций взносов, спонсорской помощи и других благотворительных пожертвований;