Недействующий

Об особенностях осуществления Банком России проверок депозитарной деятельности кредитных организаций (утратило силу с 14.02.2020 на основании указания Банка России от 26.12.2019 N 5376-У)

Приложение 1
к Указанию Банка России
"Об особенностях осуществления
Банком России проверок
депозитарной   деятельности
кредитных организаций"
от 28.10.98 N 385-У



РЕГЛАМЕНТ ПРОВЕРКИ ПО ИНФОРМАЦИОННОМУ ЗАПРОСУ


Проверка по информационному запросу может осуществляться как отдельно, так и в ходе тематической проверки.

Основными задачами проверки по информационному запросу являются:

Направления проверки

Задачи  проверки

  

  

Основания

для депозитарной

деятельности:

Выявление наличия лицензии на осуществление депозитарной деятельности, приказа о создании депозитария, соответствующих записей в Уставе кредитной организации и других сведений, в том числе выявление наличия соответствующей доверенности у филиалов, осуществляющих депозитарные операции, для выяснения юридической обоснованности деятельности депозитария.

Наличие
и соблюдение

регламента:

Выявление наличия в кредитной организации внутреннего документа, регламентирующего деятельность депозитарного подразделения, для дальнейшего выявления в ходе документарной и тематической проверок соблюдения принципов административного и финансового контроля. Под административным контролем понимается обеспечение проведения операций только уполномоченными на то лицами и в строгом соответствии с определенными кредитной организацией полномочиями и процедурами принятия решений по проведению операций; под финансовым контролем понимается обеспечение проведения операций в строгом соответствии с принятой и закрепленной документами политикой кредитной организации применительно к разным видам финансовых услуг и их адекватного отражения в учете и отчетности.

Соблюдение прав клиентов:

Выявление наличия в депозитарии случаев распоряжения ценными бумагами депонентов или осуществления каких-либо других действий, кроме как оговоренных депозитарным и/или иным договором, для выявления случаев несоблюдения прав клиентов депозитария.

Наличие договоров:

Выявление наличия заключенных договоров с клиентами и другими участниками рынка ценных бумаг (другими депозитариями, реестродержателями) для оценки потенциальных правовых рисков, возникающих в процессе депозитарной деятельности.

Наличие документов:

Выявление наличия документов и типовых форм, требуемых действующим законодательством по ценным бумагам и предъявляемых клиентам для ознакомления, для оценки потенциальных правовых рисков.

Объем и характер операций:

Анализ взаимодействия депозитария с клиентами и другими участниками рынка ценных бумаг, оценка объема совершаемых операций и возникающих в связи с этим рисков.

Совмещение

с другими видами

деятельности:

Выявление фактов совмещения кредитной организацией депозитарной деятельности с другими видами деятельности на рынке ценных бумаг для дальнейшей оценки правомочности взаимоотношений между сотрудниками депозитария и других подразделений кредитной организации.


Проверка по информационному запросу осуществляется посредством заполнения Форм 1.1-1.4. Указанные Формы заполняются, как правило, представителями кредитной организации. В ходе тематической проверки допускается заполнение указанных Форм представителями рабочей группы со слов представителей проверяемой кредитной организации. В любом случае Формы подлежат визированию руководителем или иным уполномоченным лицом кредитной организации.

Сведения сверяются по материалам учета и отчетности, имеющимся в распоряжении контролирующего органа. По результатам проверки контролирующий орган, как правило, составляет заключение, в котором приводится перечень выявленных несоответствий, а также формулируется мнение проверяющих о степени достоверности той или иной информации.