РЕГЛАМЕНТ ПРОВЕРКИ ПО ИНФОРМАЦИОННОМУ ЗАПРОСУ
Проверка по информационному запросу может осуществляться как отдельно, так и в ходе тематической проверки.
Основными задачами проверки по информационному запросу являются:
Направления проверки | Задачи проверки |
|
|
Основания для депозитарной деятельности: | Выявление наличия лицензии на осуществление депозитарной деятельности, приказа о создании депозитария, соответствующих записей в Уставе кредитной организации и других сведений, в том числе выявление наличия соответствующей доверенности у филиалов, осуществляющих депозитарные операции, для выяснения юридической обоснованности деятельности депозитария. |
Наличие регламента: | Выявление наличия в кредитной организации внутреннего документа, регламентирующего деятельность депозитарного подразделения, для дальнейшего выявления в ходе документарной и тематической проверок соблюдения принципов административного и финансового контроля. Под административным контролем понимается обеспечение проведения операций только уполномоченными на то лицами и в строгом соответствии с определенными кредитной организацией полномочиями и процедурами принятия решений по проведению операций; под финансовым контролем понимается обеспечение проведения операций в строгом соответствии с принятой и закрепленной документами политикой кредитной организации применительно к разным видам финансовых услуг и их адекватного отражения в учете и отчетности. |
Соблюдение прав клиентов: | Выявление наличия в депозитарии случаев распоряжения ценными бумагами депонентов или осуществления каких-либо других действий, кроме как оговоренных депозитарным и/или иным договором, для выявления случаев несоблюдения прав клиентов депозитария. |
Наличие договоров: | Выявление наличия заключенных договоров с клиентами и другими участниками рынка ценных бумаг (другими депозитариями, реестродержателями) для оценки потенциальных правовых рисков, возникающих в процессе депозитарной деятельности. |
Наличие документов: | Выявление наличия документов и типовых форм, требуемых действующим законодательством по ценным бумагам и предъявляемых клиентам для ознакомления, для оценки потенциальных правовых рисков. |
Объем и характер операций: | Анализ взаимодействия депозитария с клиентами и другими участниками рынка ценных бумаг, оценка объема совершаемых операций и возникающих в связи с этим рисков. |
Совмещение с другими видами деятельности: | Выявление фактов совмещения кредитной организацией депозитарной деятельности с другими видами деятельности на рынке ценных бумаг для дальнейшей оценки правомочности взаимоотношений между сотрудниками депозитария и других подразделений кредитной организации. |
Проверка по информационному запросу осуществляется посредством заполнения Форм 1.1-1.4. Указанные Формы заполняются, как правило, представителями кредитной организации. В ходе тематической проверки допускается заполнение указанных Форм представителями рабочей группы со слов представителей проверяемой кредитной организации. В любом случае Формы подлежат визированию руководителем или иным уполномоченным лицом кредитной организации.
Сведения сверяются по материалам учета и отчетности, имеющимся в распоряжении контролирующего органа. По результатам проверки контролирующий орган, как правило, составляет заключение, в котором приводится перечень выявленных несоответствий, а также формулируется мнение проверяющих о степени достоверности той или иной информации.