Условные цифровые обозначения (шифры)
вида операций, проставляемые в лицевых счетах
Условные| Содержание записи,заменяемое | Какие документы
цифровые|условным цифровым обозначением| прилагаются к выписке
обозначе|------------------------------| из лицевого счета
ния вида| по дебету | по кредиту | по данной записи
операций| | |
---------------------------------------------------------------
1 | 2 | 3 | 4
---------------------------------------------------------------
1 | Списано со- |Зачислено согла-|По дебету без приложе-
|гласно Вашему|сно прилагаемой|ний.
|поручению |копии платежного|По кредиту прилагается
| |поручения |копия платежного пору-
| | |чения плательщика
| | |
2 |Оплачены пла-|Зачислено по оп-|При полной оплате: по
|тежные требо-|лаченным платеж-|дебету - без приложений,
|вания (инкас-|ным требованиям |кроме оплаты по сводно-
|совые поруче-|(инкассовым по- |му мемориальному ордеру,
|ния, распоря-|ручениям, распо-|когда прилагается копия
|жения) |ряжениям) |этого ордера; по креди-
| | |ту - копии платежных
| | |требований. При частич-
| | |ной оплате по дебету и
| | |кредиту - копии мемори-
| | |альных ордеров
| | |
2 | Списано со- |Зачислено с ак- |По дебету - реестр-сче-
|гласно дебе-|кредитива по оп-|тов и другие документы,
|товому авизо|лаченному рее- |предусмотренные услови-
|банка постав-|стру счетов (в|ями аккредитива;по кре-
|щика (по сче-|корреспонденции |диту - без приложений
|ту N 720) |со счетом N 830)|
| | |
2 | Списано со- | Зачислено со- |По кредиту без приложе-
|гласно свод-|гласно сводному|ний. По дебету прилага-
|ному требова-|требованию |ется копия сводного тре-
|нию (дебето-| |бования (часть сводного
|вого авизо) | |требования, относящаяся
| | |к данному плательщику)
| | |По дебету - без прило-
| | |жений. По кредиту - ор-
| | |дер взносного объявле-
| | |0402001 либо уведомле-
| | |ние 0402005, а при за-
| | |числении выручки, сдан-
| | |ной в сумках через ин-
| | |кассаторов Госбанка, -
| | |накладные к сумкам с
| | |копией ведомости пред-
| | |варительного зачисления
| | |выручки до ее пересчета
3 | Списана недо- |Зачислены излишки | По дебету и кредиту -
|стача в сумке с|в сумке с инкасси-|акт на лицевой стороне
|инкассированной|рованной выручкой |накладной к сумке
|выручкой (в кор|(в корреспонденции|
|респонденции со|со счетом N 729) |
|счетом N 729 | |
| | |
4 | Оплачен Ваш |Поступило согласно| Без приложений
|расчетный чек |Вашему реестру рас|
| |четных чеков либо|
| |акцептованных пла-|
| |тежных поручений |
| |(по счету N 673) |
| | |
5 |За выставленный| Зачислен остаток |По дебету - без приложе-
|аккредитив со-|неиспользованного |ния, по кредиту - копия
|гласно Вашему |аккредитива |ордера
|заявлению | |
| | |
6 |Списано с Ваше-| Зачислено на Ваш |По дебету - копия опла-
|го счета соглас|счет согласно при-|ченного документа, по
|но приложению к|ложению к выписке |кредиту копия мемориаль-
|выписке из ли-|из лицевого счета |ного ордера или другого
|цевого счета | |документа
| | |
7 | Оплачено Ваше|Погашено Ваше сроч|При полной оплате - биз
|срочное обязате|ное обязательство|приложения,а при частич-
|льство (по рас-|(по ссудному сче-|ной оплате - копия мемо-
|четному счету) |ту) |риального ордера
| | |
8 | Выдана ссуда | Зачислена на Ваш|По дебету - без приложе-
|согласно Вашему|счет сумма ссуды|ний. По кредиту - копия
|заявлению (по |согласно Вашему |заявления на выдачу ссу-
|ссудному счету)|заявлению |ды
| | |
9 |Произведена проверка обеспечения|При проверке обеспечения
|ссудных счетов, списано сальдо за-|копия распоряжения кре-
|четов (по расчетному и ссудному|дитного отдела,при списа
|счетам и лицевому счету по зачету)|нии сальдо зачетов - ко-
| |пия мемориального ордера
| |
0 |Списаны с Ваше-| Зачислены на Ваш | Без приложений
|го счета процен| счет проценты в|
|ты в пользу бан| Вашу пользу (в |
|ка (в коореспон| корреспонденции |
|денции со сче-| со четом N 97) |
|том N 96) | |
| | |
0 | Перечислена | Зачислена сумма | Копия мемориального ор-
|сумма торговой| торговой скидки | дера
|скидки(накидки)|(накидки) либо при|
|либо прибыли и|были и амортизаци-|
|амортизационных|онных отчислений |
|отчислений |
Для условного обозначения движения кредитов государственного бюджета в лицевых счетах по внебалансовым счетам N 9951 и 9952 применяются следующие цифровые обозначения в колнке "Вид операции".
---------------------------------------------------------------
Условное| Содержание записи
обозначе|------------------------------------------------------
ние вида| по приходу | по расходу
операций| |
---------------------------------------------------------------
7 | Открыто кредитов согласно | Закрыт кредит по распоря-
| расходному поручению | жению Министерства финан-
| | сов или отозван Вашей вы-
| | шестоящей организацией
| |
8 | Открыто кредитов по бюд- | Переведно кредитов по Ва-
| жетному поручению | шему бюджетному поручению
| |
В лицевых счетах, составляемых на ЭВМ, шифр вида опреаций может состоять из двух знаков (по классификатору платежного оборота).
Главный бухгалтер
Государственного банка СССР
В.И.Соловов