Для получения наличных денег получатель средств представляет в Казначейский департамент МФ РК заполненный в установленном порядке чек, платежные поручения в трех экземплярах и следующие документы, подтверждающие целевое использование бюджетных ассигнований:
на выплату заработной платы и стипендий:
1) свод расчетных ведомостей по заработной плате и стипендиям (мемориальный ордер N 5);
2) платежные поручения на перечисление средств во внебюджетные фонды и налога на доходы физических лиц;
3) чек на выдачу наличных денежных средств;
4) заявка на получение наличных денежных средств;
на оплату командировочных расходов, получение подотчетных наличных денежных средств на другие расходы - приказ на командировку;
на выплату ежемесячной компенсации педагогическим работникам образовательных учреждений на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий в соответствии с Законом Российской Федерации "Об образовании", текущих расходов по социальной защите детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей (Постановление Правительства РФ N 409 от 20 июня 1992 г.); ежемесячного пособия ВИЧ-инфицированным; ежемесячного пособия по уходу за ВИЧ-инфицированными; дополнительного материального обеспечения; льгот по ФЗ "О социальной защите инвалидов в РФ" -
расчетно-платежную ведомость (ф.389).
Документы для получения наличных денежных средств в присутствии клиента проверяются ответственным работником Казначейского департамента МФ РК на:
- наличие достаточного остатка бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств;
- целевое использование бюджетных средств;
- соблюдение установленных правил расчетов, правильность указанных в платежных документах реквизитов;
- соответствие подписей и оттисков печати образцам, находящимся на карточке образцов подписей и оттиска печати владельца лицевого счета
После завершения проверки на лицевой стороне первого экземпляра платежного поручения ставится штамп "проверено", дата приемки документов, подпись работника, выполнившего проверку, и возвращается бюджете получателю для представления в Управление федерального казначейства МФ РФ по РК.
Не принятые к оплате документы на получение наличности регистрируются в Казначейском департаменте МФ РК и возвращаются бюджетополучателю с указанием причины возврата.
Возврат неиспользованных наличных денежных средств осуществляется получателем средств республиканского бюджета путем их сдачи в учреждение банка. При этом в объявлении на взнос наличными (ф. 0402001) в поле "Получатель" указывается наименование органа федерального казначейства и номер его банковского счёта, в поле "От кого" обязательно указывается наименование получателя средств республиканского бюджета и номер его лицевого счета, в поле "Источник взноса" указываются показатели бюджетной классификации. Принятые учреждением банка денежные средства зачисляются на счет органа федерального казначейства.