Правительство Санкт-Петербурга
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 11 июня 2021 года N 52-р
О внесении изменений в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15.08.2011 N 145-р
1.1. Наименование распоряжения изложить в следующей редакции:
"Об утверждении Порядка проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, а также Порядка проведения операций со средствами государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга".
1.2. В преамбуле распоряжения слова "статьи 241.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации" исключить.
1.3. Пункты 1 и 1-1 распоряжения изложить в следующей редакции:
"1. Утвердить Порядок проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга (далее - Порядок).
1-1. Утвердить Порядок проведения операций со средствами государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга.".
1.4. Пункты 2-5 распоряжения исключить.
1.5. Наименование Порядка проведения кассовых выплат за счет средств бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, утвержденного распоряжением (далее - Порядок 1), изложить в следующей редакции:
"Порядок проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга".
1.6. Абзац первый пункта 1.1 Порядка 1 изложить в следующей редакции:
"1.1. Порядок проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга (далее - Порядок) устанавливает порядок открытия и ведения Комитетом финансов Санкт-Петербурга (далее - Комитет финансов) лицевых счетов бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, порядок проведения Комитетом финансов операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга в рублях Российской Федерации на лицевых счетах, открытых им в Комитете финансов.".
1.7. В пункте 1.2 Порядка 1:
1.7.1. Абзацы первый и второй изложить в следующей редакции:
"1.2. Проведение операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга (далее - бюджетные и автономные учреждения) осуществляется с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений 03224643400000007200, открытого Комитету финансов в Управлении Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу на едином казначейском счете 40102810945370000005 в подразделении расчетной сети Банка России (далее - казначейский счет по средствам БУ/АУ).
Обеспечение бюджетных и автономных учреждений наличными денежными средствами осуществляет Управление Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу (далее - УФК) в порядке, установленном Правилами обеспечения наличными денежными средствами и денежными средствами, предназначенными для осуществления расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, участников системы казначейских платежей, утвержденными приказом Федерального казначейства от 15.05.2020 N 22н (далее - Правила N 22н).".
1.7.2. Абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"Основанием для формирования Комитетом финансов платежных документов для проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений с казначейского счета являются представленные исполнительными органами государственной власти Санкт-Петербурга, осуществляющими от имени Санкт-Петербурга полномочия учредителя автономных учреждений и(или) бюджетных учреждений (далее - Учредитель; главный распорядитель средств бюджета Санкт-Петербурга; ГРБС) сводные реестры поручений на оплату расходов для проведения операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений (приложение 10 к настоящему Порядку) (далее - сводный реестр поручений на оплату расходов для проведения операций со средствами БУ/АУ), иные документы, указанные в разделе 8 настоящего Порядка.".
1.8. Пункт 1.9 Порядка 1 дополнить абзацем следующего содержания:
"При наличии технической возможности проверка полномочий лиц, подписавших электронные документы ЭП с уровня Учредителя, осуществляется в АИС БП-ЭК на основании сведений о лицах, имеющих право первой и(или) второй подписи, а также уполномоченных лицах, наделенных правом подписи в соответствии с приказом и(или) иным распорядительным документом (далее - Сведения о лицах, имеющих право подписи). Сведения о лицах, имеющих право подписи, представляются в АИС БП-ЭК, подписанные ЭП руководителя Учредителя (его заместителя).".
1.9. В пунктах 1.11 и 1.12 Порядка 1 слова "Кассовые выплаты за счет средств" заменить словами "Проведение операций со средствами".
1.10. В абзаце четвертом пункта 1.18 Порядка 1 слова "в графе "7" заменить словами "в графах "7", "7.1".
1.11. В абзаце первом пункта 1.19 Порядка 1 слова ", имеющих электронную отметку Учредителя в поле "дата распорядителя," исключить.
1.12. Пункт 1.22 Порядка 1 изложить в следующей редакции:
"1.22. Управление казначейства не позднее пяти рабочих дней, следующих за днем представления Учредителем в Комитет финансов реестра Сведений, проверяет его:
на соответствие объема разрешенного к использованию остатка субсидии прошлых лет на иные цели, сложившегося на 1 января текущего финансового года, код которой указан в графе "2" Сведений (в графе "6", если код указанной субсидии на иные цели изменен в текущем финансовом году) критериям, установленным Учредителем в порядке предоставления субсидий на иные цели и предусмотренным в Соглашении о предоставлении субсидии на иные цели;
на непревышение суммы разрешенного к использованию остатка субсидии прошлых лет на иные цели, сложившегося на 1 января текущего финансового года, код которой указан в графе "2" Сведений (в графе "6", если код указанной субсидии на иные цели изменен в текущем финансовом году), над суммой соответствующего остатка субсидии прошлых лет на иные цели, учтенной по состоянию на начало текущего финансового года на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения, открытом в Комитете финансов;
на непревышение суммы разрешенного к использованию остатка субсидии прошлых лет на иные цели, сложившегося за счет возвратов средств по выплатам, произведенным бюджетным (автономным) учреждением за счет средств субсидий на иные цели до начала текущего финансового года (далее - суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет), код которой указан в графе "2" Сведений (в графе "6", если код указанной субсидии на иные цели изменен в текущем финансовом году), над суммой поступлений, учтенной на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения и отраженной в разделе 6.2 Выписки по лицевому счету бюджетного (автономного) учреждения, клиента.
1.13. В абзаце втором пункта 1.23 Порядка 1 слова "не позднее двух рабочих дней, следующих за днем представления реестра Сведений" заменить словами "в сроки, установленные для проверки реестра Сведений".
1.14. В пункте 2.2 Порядка 1:
1.14.1. Подпункт "д" изложить в следующей редакции:
"д) реквизиты каждого исполненного УФК платежного документа по зачислению денежных средств на казначейский счет по средствам БУ/АУ и списанию денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ;".
1.14.2. В подпункте "е" слова "кассовых поступлений и кассовых выплат" заменить словами "операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений".
1.15. В абзаце пятом пункта 2.21 Порядка 1 слова "Правилами N 10н" заменить словами "Правилами N 22н".
1.16. В абзаце первом пункта 3.1 Порядка 1 слова "кассовых выплат" заменить словами "операций по перечислению денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ".
1.17. В пункте 3.1.1 Порядка 1:
1.17.1. В абзаце четвертом слова "кассовых выплат" заменить словами "операции со средствами бюджетного (автономного) учреждения".
1.17.2. В абзаце шестом слова "кассовые выплаты за счет средств бюджетного (автономного) учреждения" заменить словами "операции по перечислению денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ".
1.18. В пункте 3.1.2 Порядка 1:
1.18.1. В абзаце четвертом слова "кассовых выплат" заменить словами "операции со средствами бюджетного (автономного) учреждения".
1.18.2. В абзаце шестом слова "кассовые выплаты за счет средств бюджетного (автономного) учреждения" заменить словами "операции по перечислению денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ".
1.19. В абзаце четвертом пункта 3.1.3 и абзаце пятом пункта 3.1.4 Порядка 1 слова "кассовых выплат" заменить словами "операции со средствами бюджетного (автономного) учреждения".
1.20. Пункт 3.2 Порядка 1 изложить в следующей редакции:
"3.2. При повторном заполнении поручения на оплату расходов (при возврате финансирования) для оплаты денежных обязательств, источником финансового обеспечения которого являлись субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, субсидии на иные цели, в случаях отказа банком контрагента в принятии платежного документа к исполнению либо возврата контрагентом сумм перечисленных денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ в функциональном режиме ввода документа в АИС БП-ЭК выбираются номер и дата документа, на основании которого на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения была отражена сумма восстановления перечисленных денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ текущего финансового года.".
1.21. Абзацы четвертый и пятый пункта 3.3 Порядка 1 изложить в следующей редакции:
"- в поле "Наименование" - "Комитет финансов Санкт-Петербурга (наименование Учредителя, л/с 02722001250)";
- в поле "Текущий счет" - единый счет бюджета 03221643400000007200, открытый Комитету финансов в УФК на едином казначейском счете 40102810945370000005 в подразделении расчетной сети Банка России.".
1.22. В пункте 3.4 Порядка 1 слова "кассовой выплаты" заменить словами "операции по перечислению денежных средств с казначейского счета по средствам БУ/АУ".
1.23. Пункт 4.1.1 Порядка 1 дополнить абзацем следующего содержания:
"соблюдение требований приказа Министерства финансов Российской Федерации от 12.11.2013 N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации" (далее - Приказ N 107н).".
1.24. Пункты 4.1.2 и 4.1.3 Порядка 1 дополнить абзацем следующего содержания:
"соблюдение требований Приказа N 107н.".
1.25. Наименование раздела 5 Порядка 1 изложить в следующей редакции:
"5. Формирование сводных реестров поручений на оплату расходов для проведения операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений".
1.26. Абзац второй пункта 5.1.1 Порядка 1 изложить в следующей редакции:
"сводный реестр поручений на оплату расходов для проведения операций со средствами БУ/АУ (приложение 10 к настоящему Порядку);".
1.27. В абзаце втором пункта 5.1.2, абзацах первом и третьем пункта 5.2, пунктах 5.3, 5.4, 6.2, 6.3, 6.4, абзацах первом и втором пункта 6.5, пунктах 6.6, 6.8 Порядка 1 слова "кассовых выплат" заменить словами "проведение операций со средствами БУ/АУ".
1.28. В абзаце втором пункта 6.3.1 и абзаце втором пункта 6.3.2 Порядка 1 слова "со статусом "подтверждено выпиской ЦБ" заменить словами ", подтвержденные выпиской из казначейского счета УФК".
1.29. Абзац первый пункта 6.7 Порядка 1 изложить в следующей редакции:
"6.7. В случае выявления нарушений в результате контроля, осуществляемого в соответствии с пунктом 6.3 настоящего Порядка, непредставления документов-оснований в соответствии с пунктом 6.5 настоящего Порядка Управление казначейства отказывает в оплате денежных обязательств бюджетного (автономного) учреждения по сводному реестру поручений на оплату расходов для проведения операций со средствами БУ/АУ в части одного (нескольких) либо всех входящих в него поручений на оплату расходов и передает Учредителю выписку по неподтвержденным денежным обязательствам по сводным реестрам поручений на оплату расходов для осуществления операций со средствами БУ/АУ (приложение 11 к настоящему Порядку) с обоснованием причин отказа в АИС БП-ЭК, подписанную ЭП.".
1.30. В пункте 6.9 Порядка 1:
1.30.1. В абзаце первом слова "кассовых выплат" заменить словами "проведение операций со средствами БУ/АУ".
1.30.2. В абзаце пятом слова "- до 16 часов 30 минут" заменить словами "- до 15 часов 00 минут".
1.31. Пункты 6.10 - 6.12 Порядка 1 изложить в следующей редакции:
"6.10. Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию в АИС БП-ЭК формирует в электронном виде платежные поручения, пакеты электронных документов (отдельно по каждому типу источника финансового обеспечения), сводные реестры сформированных платежных поручений, отправленных в Управление Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу (по форме согласно приложению 19 к Инструкции N 45-р), на основании реестров финансирования, подписанных ЭП работников Управления казначейства и включенных в перечни реестров финансирования, представленные на бумажном носителе.
Платежные поручения формируются с учетом следующих требований:
- в поле "ИНН плательщика" указывается ИНН бюджетного (автономного) учреждения;
- в поле "КПП плательщика" указывается КПП бюджетного (автономного) учреждения;
- в поле "Назначение платежа" перед текстовым указанием назначения платежа проставляются тип обеспечения, код КОСГУ, код раздела, подраздела и код вида расходов, а также коды субсидии;
- в поле "Плательщик" указывается "Комитет финансов Санкт-Петербурга", в скобках - наименование бюджетного (автономного) учреждения".
Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию в автоматизированном режиме в АИС БП-ЭК проводит внебанковские операции на основании реестров финансирования, подписанных ЭП работников Управления казначейства и включенных в перечни реестров финансирования, представленных на бумажном носителе, и формирует сводные реестры внебанковских операций по счету 03224643400000007200 (приложение 24 к настоящему Порядку).
Сводные реестры сформированных платежных поручений, отправленных в Управление Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу, сводные реестры внебанковских операций по счету 03224643400000007200, оформленные на бумажном носителе, подписываются председателем Комитета финансов (его заместителем), начальником Отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию (его заместителем) либо начальником сектора учета расходов (доходов, источников финансирования дефицита бюджета) Отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию и хранятся в Отделе учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию.
