ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНСТРУКЦИЯ

от 30 апреля 1991 года N 1


О порядке регулирования деятельности коммерческих банков

(с изменениями на 27 декабря 1995 года)
____________________________________________________________________
Отменена с 1 марта 1996 года на основании
приказа Банка России от 30 января 1996 года N 02-23
____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

Приказом ЦБ России от 30 января 1996 года N 02-23 установлено, что расчет экономических нормативов осуществляется по правилам Инструкции N 1 от 30 апреля 1991 г. до 1 апреля 1996 года.     

С 1 марта 1996 года вводится в действие новая Инструкция N 1 "О порядке регулирования деятельности коммерческих банков".     

____________________________________________________________________     

Исходя из своих полномочий в области денежно-кредитного регулирования в соответствии с Законом РСФСР "О Центральном банке РСФСР" и в целях реализации своей экономической политики, Центральный банк РСФСР устанавливает следующий порядок регулирования деятельности коммерческих банков на территории республики.

1. Экономические нормативы
деятельности коммерческих банков

1. Для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы РСФСР Центральный банк РСФСР устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков:

- минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РСФСР;

При этом Центральный банк применяет нормативы как директивного характера, обязательные для выполнения всеми коммерческими банками, так и оценочные, - используемые для анализа их деятельности и финансового состояния.

2. Достаточность капитала коммерческого банка определяется минимально допустимым размером уставного капитала банка и предельным соотношением всего его капитала и суммы активов с учетом оценки риска.*)

____________________________________________________________________

*) Письмом ЦБР от 30 июля 1993 г. N 06065/1705 устанавливается следующий порядок расчета капитала банка:

1. Остатки по счету 010 принимаются в расчет с учетом пояснений, изложенных в расшифровке к балансу.

2. По балансовому счету 019 в расчет принимается общее кредитовое или дебетовое сальдо по счету, при этом кредитовое сальдо прибавляется к величине капитала банка, а дебетовое вычитается.

3. Дебетовые остатки по счету 904 принимаются в расчет без учета средств, находящихся на отдельном лицевом счете, до отражения их по корреспондентскому счету банка в РКЦ, включая средства, ранее учитываемые на счете 902. Для выделения этих средств вводится дополнительная расшифровка.

Телеграммой ЦБ России от 24 ноября 1995 года N 130-95 сообщено: "При расчете капитала дебетовый остаток балансового счета 904 уменьшается на сумму переплат налоговых платежей в бюджет (код 8982)."

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

Телеграммой ЦБ России от 13 марта 1995 года N 28-95 установлен следующий порядок расчета собственных средств (капитала) коммерческого банка при определении фактических значений экономических нормативов:

Балансовые счета 010 плюс 011 плюс 012 плюс 016 плюс 018 плюс 019 (кредитовое сальдо) плюс 96 плюс 980 (кредитовый остаток) плюс 981 (кредитовый остаток) минус 019 (дебетовое сальдо) минус 034 минус 191 минус 192 минус 825 минус 901 минус 904 (дебетовый остаток) минус 932 (дебетовый остаток) минус 950 минус 951 минус 97 минус 980 (дебетовый остатов) минус 981 (дебетовый остаток).     При этом остатки по балансовому счету 012 принимаются в расчет за минусом средств на отдельном лицевом счете "ИЗНОС МБП".

____________________________________________________________________          

Минимальный размер уставного капитала устанавливается:

- по коммерческим банкам, действующим в виде обществ с ограниченной ответственностью либо акционерных обществ закрытого типа, - в сумме 5,0 млн. рублей;

- по коммерческим банкам, действующим в виде акционерных обществ открытого типа, - в сумме 25,0 млн. рублей;

- в отдельных случаях при создании банков малыми предприятиями, кооперативами и другими подобными учредителями, а также гражданами, - в сумме 0,5 млн. рублей.

Для оценки состояния активов коммерческого банка они подразделяются на 6 групп, исходя из степени риска вложений и возможной потери части стоимости. При этом отдельным категориям и группам активов присваиваются соответствующие поправочные коэффициенты.

*) Введены письмом ЦБР от 7 июля 1993 г. N 42.

III группа

____________________________________________________________________

Телеграммой ЦБ России от 3 января 1995 года N 1-95 внесены дополнения в статьи:

- "Корреспондентские счета у банков - нерезидентов и резидентов" счета 080, 082, 167 с коэффициентом риска 25 %;

- "Кредиты в рублях, предоставленные фирмам-нерезидентам, а также физическим лицам на потребительские цели" счета 613, 630 с коэффициентом риска 50 %.

____________________________________________________________________

Телеграммой ЦБ России от 24 марта 1995 года N 155 в третью и четвертую  группы  активов, начиная с баланса на 1 апреля 1995 года, включаются   кредиты   другим   банкам, краткосрочные и долгосрочные ссуды, предоставленные как в рублях, так и в иностранной валюте.

____________________________________________________________________

В первую группу входят активы, свободные от риска, во II группу - активы с минимальным риском, в III - VI - с повышенным риском.

____________________________________________________________________

Телеграммой ЦБ России от 24 марта 1995 года N 155, начиная с баланса на 1 апреля 1995 года, отменяется действие оценочных экономических нормативов Н2, Н2.1, Н4, Н5.

____________________________________________________________________

           2.1. Пункт утратил силу с принятием Инструкции ЦБ России от 28 мая 1993 года N 15.

Данный норматив является оценочным и рекомендуется коммерческим банкам для расчета при регулировании их активных операций с точки зрения достаточности капитала. Его фактическое численное значение может быть также использовано в аналитической работе учреждений Центрального банка.

Значение норматива Н2 рекомендуется поддерживать на уровне не ниже 0,1.

Значение этого же норматива применительно к активам IV и V групп (Н2.1) - на уровне не ниже 0,15.

3. Для обеспечения необходимого уровня ликвидности коммерческих банков Центральный банк РСФСР устанавливает следующие нормативы ликвидности их балансов:

____________________________________________________________________

Начиная с баланса на 1 января 1996 года Банк России отменяет действие экономического норматива НЗ - соотношение капитала банка и его обязательств, поскольку он не предусмотрен Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" - письмо ЦБ России от 27 декабря 1995 года N 219.

____________________________________________________________________

* "Учет поступления средств Федерального дорожного фонда Российской Федерации"

Минимально допустимое значение норматива Н3 устанавливается на 1991 год:

- по коммерческим банкам, созданным на базе учреждений упраздненных специализированных банков, независимо от способа формирования капитала, - в размере 1:25;

- по прочим коммерческим банкам, действующим в виде обществ с ограниченной ответственностью либо акционерных обществ закрытого типа, - в размере 1:20;

- по прочим коммерческим банкам, действующим в виде акционерных обществ открытого типа, - в размере 1:15.

3.2. Нижеследующие нормативы Н4 , Н5 и Н6 являются оценочными и рекомендуются коммерческим банкам для расчетов при регулировании их активных и пассивных операций с точки зрения поддержания необходимого уровня ликвидности. Их фактические численные значения могут быть также использованы в аналитической работе учреждений Центрального банка.