63. Касса банка при предприятии (организации) создается на основе договора (Приложение N 6) и возглавляется старшим кассиром, который назначается приказом руководителя учреждения банка и осуществляет руководство и контроль за работой кассового аппарата.
За кассой закрепляется необходимое количество брезентовых стандартных мешков (сумок) для доставки поступивших денег через инкассаторов в учреждение банка (абзац в редакции письма Госбанка СССР от 16 января 1990 года N 263).
64. Прием денег от кассиров и упаковка их в мешки производятся одним из кассовых работников, на которого приказом по учреждению банка возложены эти функции, под контролем старшего кассира.
Принятые от кассиров деньги вкладываются в брезентовые стандартные мешки (сумки), горловина мешков прошивается, плотно завязывается шпагатом, а затем концы шпагата пломбируются. Кассир и старший кассир проверяют, все ли деньги вложены в мешки, подписывают все три экземпляра препроводительной ведомости 0402006.
На оборотной стороне препроводительной ведомости 0402006 в графе "количество" указывается количество мешков с монетой каждого достоинства.
65. До приема мешков (сумок) инкассаторы предъявляют старшему кассиру кассы банка удостоверения личности с фотокарточками, доверенность и явочную карточку.
Старший кассир производит в явочной карточке все предусмотренные записи. В графе "Номер сумки с денежной выручкой" указываются номер мешка (сумки) с денежными билетами и цифрами количество мешков с монетой, а на оборотной стороне препроводительной ведомости 0402006, внизу, прописью указывается общее количество сданных мешков с монетой.
Прием мешков (сумок) с денежными билетами и монетой инкассаторами производится в порядке, изложенном в п.146.
Доставленные в учреждение банка мешки (сумки) с денежной наличностью инкассаторы сдают в вечернюю кассу или кассу пересчета в порядке, предусмотренном п.п.32, 33, 35, 36, или непосредственно заведующему кассой в порядке, предусмотренном п.40. Вскрытие мешков (сумок) производится в присутствии инкассаторов.
66. Утром следующего рабочего дня все документы по результатам приема и пересчета поступившей выручки должны быть сброшюрованы в установленном порядке. Сброшюрованные документы хранятся в кассе банка при предприятии под ответственностью старшего кассира в течение трех месяцев, а контрольные листы - в течение 10 рабочих дней. По истечении срока указанные документы уничтожаются.
67. Одногородние учреждения банков СССР могут подкрепляться монетой непосредственно из касс при предприятиях и организациях.
Для этого учреждение банка - получатель накануне дня подкрепления представляет учреждению банка - отправителю заявку. Монета доставляется инкассаторами.
Доставленную учреждению банка - получателю монету инкассаторы сдают заведующему кассой в порядке, предусмотренном п.40, а в послеоперационное время - в вечернюю кассу в порядке, предусмотренном п.п.32, 33, 35, 36.
На сумму принятой монеты заведующим кассой (работниками вечерней кассы) выписывается журнал (Приложение N 1) в двух экземплярах. Первый экземпляр журнала передается в бухгалтерию для оприходования суммы полученной монеты.
Второй экземпляр журнала, заверенный соответственно гербовой печатью или печатью вечерней кассы учреждения банка - получателя, вместе с препроводительной ведомостью инкассаторы доставляют учреждению банка - отправителю и сдают заведующему кассой (работникам вечерней кассы), который сверяет сумму, указанную в журнале (Приложение N 1), с суммой, указанной в препроводительной ведомости 0402006 и явочной карточке. Факт проверки удостоверяется подписью заведующего кассой (работников вечерней кассы).
При этом на сумму монеты, отправленной одногороднему учреждению банка, учреждением банка - отправителем дебетуется балансовый счет N 041 и кредитуется счет транспортного предприятия. Списание со счета N 041 производится по получении кредитового авизо от банка получателя.
Сумма монеты, отправленной для подкрепления оборотной кассы учреждения банка, в лимит оборотной кассы банка - отправителя не включается.