ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 2 февраля 2021 года N 5722-У

О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности и иных документов и информации кредитных потребительских кооперативов

(с изменениями на 31 марта 2023 года)

Настоящее Указание на основании пункта 1_2 части 2 статьи 5 и пункта 8 части 6 статьи 35 Федерального закона от 18 июля 2009 года N 190-ФЗ "О кредитной кооперации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 29, ст.3627; 2020, N 29, ст.4506) и статьи 76_6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2013, N 30, ст.4084)

устанавливает:

Формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива и отчета о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива;

абзац утратил силу с 1 апреля 2023 года - указание Банка России от 24 октября 2022 года N 6297-У - см. предыдущую редакцию;

абзац утратил силу с 1 апреля 2023 года - указание Банка России от 24 октября 2022 года N 6297-У - см. предыдущую редакцию;

требования к составлению и представлению саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими кредитные потребительские кооперативы, в Банк России отчетности кредитных потребительских кооперативов, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц и которые являются членами этой саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные потребительские кооперативы.

1. Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива (далее - КПК) (приложение 1, приложение 2 к настоящему Указанию), отчет о персональном составе органов КПК (приложение 3 к настоящему Указанию), информация о лицах, которым КПК поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах (приложение 4 к настоящему Указанию) (далее при совместном упоминании - Отчетность), представляются КПК и саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка, объединяющей КПК (далее - СРО), в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа КПК или СРО соответственно, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и СРО, определенным на основании части восьмой статьи 76_9 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2015, N 29, ст.4357).

Отчетность КПК, общее число членов которых превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, КПК второго уровня, а также КПК, не вступивших в члены СРО на отчетную дату, и КПК, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, которые являлись членами СРО на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО Отчетности в Банк России, должна составляться и представляться КПК в соответствии с настоящим Указанием в Банк России.

Отчетность КПК, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц и которые являются членами СРО на отчетную дату, должна представляться КПК в эту СРО.

СРО должна составлять и представлять Отчетность в отношении КПК, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц и которые являются членами этой СРО на отчетную дату, на основании Отчетности, представленной КПК, в соответствии с настоящим Указанием в Банк России, за исключением КПК, которые являлись членами СРО на отчетную дату и добровольно вышли (исключены) из членов СРО в период после отчетной даты до окончания срока представления СРО Отчетности в Банк России. В отношении КПК, добровольно вышедших (исключенных) из членов СРО, СРО должна приложить к Отчетности пояснения об их добровольном выходе (решение СРО об исключении).

(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2023 года указанием Банка России от 24 октября 2022 года N 6297-У. - См. предыдущую редакцию)

2. Пункт утратил силу с 1 апреля 2023 года - указание Банка России от 24 октября 2022 года N 6297-У. - См. предыдущую редакцию.

3. В случае выявления КПК в представленной в Банк России Отчетности неверных и (или) неактуальных значений показателей (текстовых или числовых) за любой отчетный период в течение последних двух календарных лет Отчетность должна быть исправлена и представлена в Банк России за каждый отчетный период текущего календарного года и последний отчетный период предыдущего календарного года:

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2022 года указанием Банка России от 14 июля 2022 года N 6202-У; в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2023 года указанием Банка России от 24 октября 2022 года N 6297-У. - См. предыдущую редакцию)

КПК, общее число членов которых превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц, КПК второго уровня, а также КПК, не вступившими в члены СРО, в течение 10 рабочих дней, следующих за днем выявления неверных и (или) неактуальных значений показателей;

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2022 года указанием Банка России от 14 июля 2022 года N 6202-У. - См. предыдущую редакцию)

СРО в течение 15 рабочих дней, следующих за днем выявления КПК, общее число членов которых не превышает три тысячи физических и (или) юридических лиц и которые являются членами этой СРО, неверных и (или) неактуальных значений показателей.

Абзац утратил силу с 1 октября 2022 года - указание Банка России от 14 июля 2022 года N 6202-У. - См. предыдущую редакцию.

Абзац утратил силу с 1 октября 2022 года - указание Банка России от 14 июля 2022 года N 6202-У. - См. предыдущую редакцию.

Абзац утратил силу с 1 октября 2022 года - указание Банка России от 14 июля 2022 года N 6202-У. - См. предыдущую редакцию.

При внесении исправлений в Отчетность за несколько отчетных периодов каждая исправленная Отчетность представляется в Банк России отдельным файлом с приложением перечня неверных и (или) неактуальных значений показателей и описания причин внесения исправлений.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2022 года указанием Банка России от 14 июля 2022 года N 6202-У. - См. предыдущую редакцию)

4. Пункт утратил силу с 1 апреля 2023 года - указание Банка России от 24 октября 2022 года N 6297-У. - См. предыдущую редакцию.

5. Настоящее Указание в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 29 января 2021 года N ПСД-1) вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования, за исключением приложения 2 к настоящему Указанию.

Приложение 2 к настоящему Указанию вступает в силу с 1 октября 2021 года.

Приложение 1 к настоящему Указанию действует по 30 сентября 2021 года включительно.

Отчет о деятельности КПК должен составляться и представляться КПК и СРО в соответствии с настоящим Указанием в Банк России по форме, в порядке и сроки, установленные приложением 1 к настоящему Указанию, за полугодие и девять месяцев 2021 года включительно.

Отчет о деятельности КПК должен составляться и представляться КПК и СРО в соответствии с настоящим Указанием в Банк России по форме, в порядке и сроки, установленные приложением 2 к настоящему Указанию, начиная с отчета о деятельности КПК за последний отчетный период 2021 года.

6. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 18 ноября 2019 года N 5318-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2019 года N 56947.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.Набиуллина

Зарегистрировано

в Министерстве юстиции

Российской Федерации

1 июня 2021 года,

регистрационный N 63745

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 2 февраля 2021 года N 5722-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления
в Банк России отчетности и
иных документов и информации
кредитных потребительских кооперативов"

     

(Форма)

Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива по состоянию на "___" _________________ г. (отчетная дата)

     

Код формы по ОКУД 0420820

Квартальная

     Раздел I. Общие сведения

     Подраздел 1. Реквизиты КПК

_________________

Федеральная информационная адресная система.

Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований.

     Подраздел 2. Сведения об обособленных подразделениях КПК

     Подраздел 3. Сведения о деятельности обособленных подразделений КПК

     Подраздел 4. Сведения о саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей КПК, членом которой является КПК