1. Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьями 217.1, 226.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет правила составления и ведения кассового плана, состав и сроки представления главными распорядителями средств бюджета, учредителями (далее - ГРБС, учредитель), главными администраторами доходов бюджета города (далее - ГАДБ), главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города (далее - ГАИФДБ) сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана, а также утверждение и доведение до ГРБС, учредителя предельных объемов финансирования.
2. Кассовый план составляется и ведется Финансовым управлением Администрации города Нижний Тагил (далее - Финансовое управление) по средствам бюджета города, расходование которых учитывается на лицевых счетах, открытых учредителю и получателям средств бюджета города в финансовом управлении.
3. Кассовый план составляется на очередной месяц текущего финансового года с целью обеспечения сбалансированности кассовых выплат с объемом кассовых поступлений в соответствующем месяце и для установления предельных объемов финансирования.
Кассовый план ведется в электронном виде, выводится на бумажный носитель, согласовывается с заместителями Главы Администрации города Нижний Тагил, утверждается Главой города Нижний Тагил.
4. Составление и ведение кассового плана осуществляется на основании:
1) прогноза кассовых поступлений в бюджет города налоговых и неналоговых доходов, источников финансирования дефицита бюджета;
2) сведений об остатках средств бюджета города;
3) объема поступивших безвозмездных поступлений;
4) прогноза кассовых выплат из бюджета города и расходов, осуществляемых за счет безвозмездных поступлений целевого назначения;
5) прогноза поступления межбюджетных трансфертов;
6) прогноза поступлений неналоговых доходов на текущий финансовый год с разбивкой по месяцам, утвержденного Постановлением Администрации города Нижний Тагил.
5. Составление и ведение кассового плана осуществляется Финансовым управлением Администрации города Нижний Тагил по форме согласно Приложению 1 к настоящему Порядку.