Контрольные показатели уровня операционного риска
(с изменениями на 25 марта 2022 года)
1. Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) определяет во внутренних документах порядок установления и контроля соблюдения следующих контрольных показателей уровня операционного риска в соответствии с главами 5 и 9 настоящего Положения.
1.1. Базовый набор показателей системы управления операционным риском включает следующие показатели.
1.1.1. Количественные контрольные показатели:
общая сумма чистых прямых потерь, понесенных кредитной организацией от реализации событий операционного риска за вычетом чистых прямых потерь от реализации событий риска информационной безопасности за определенный период (первый квартал, полугодие, девять месяцев, год) с начала календарного года;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2023 года указанием Банка России от 25 марта 2022 года N 6103-У. - См. предыдущую редакцию)
отношение общей суммы валовых прямых потерь от реализации событий операционного риска за вычетом валовых прямых потерь от реализации событий риска информационной безопасности, понесенных кредитной организацией за годовой период, к базовому капиталу кредитной организации на последнюю отчетную дату года;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2023 года указанием Банка России от 25 марта 2022 года N 6103-У. - См. предыдущую редакцию)
отношение общей суммы чистых прямых потерь (включая чистые прямые потери от реализации событий риска информационной безопасности), понесенных кредитной организацией за год, к показателю объема операционного риска в виде показателя Д, рассчитанного в соответствии с пунктом 3 Положения Банка России N 652-П на последнюю отчетную дату для кредитных организаций, применяющих для расчета размера операционного риска Положение Банка России N 652-П, либо в виде показателя бизнес-индикатора, рассчитанного в соответствии с пунктом 2.2 Положения Банка России N 744-П на последнюю расчетную дату для кредитных организаций, применяющих для расчета размера операционного риска Положение Банка России N 744-П (далее - показатель объема операционного риска);
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2023 года указанием Банка России от 25 марта 2022 года N 6103-У. - См. предыдущую редакцию)
отношение общей суммы валовых прямых потерь от реализации событий операционного риска за вычетом валовых прямых потерь от реализации событий риска информационной безопасности, понесенных кредитной организацией за год, к показателю объема операционного риска;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2023 года указанием Банка России от 25 марта 2022 года N 6103-У. - См. предыдущую редакцию)
отношение суммы чистых прямых потерь от реализации событий операционного риска, рассчитанных в соответствии с пунктом 6.18 настоящего Положения, понесенных кредитной организацией за год, за вычетом чистых прямых потерь от реализации событий риска информационной безопасности к показателю объема операционного риска;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2023 года указанием Банка России от 25 марта 2022 года N 6103-У. - См. предыдущую редакцию)
доля выявленных (по количеству) в ходе оценки эффективности функционирования системы управления операционным риском, проведенной уполномоченным подразделением, внешним экспертом или Банком России, событий операционного риска с валовыми прямыми потерями, превышающими порог регистрации, определяемый в соответствии с пунктом 6.5 настоящего Положения, которые кредитная организация не отразила в базе событий, по отношению ко всем зарегистрированным в базе событий событиям операционного риска с валовыми прямыми потерями, превышающими порог регистрации, за годовой период, к которому относится проверяемый период (контрольное значение должно быть не больше 5 процентов, сигнальное значение - не больше 3 процентов);
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2023 года указанием Банка России от 25 марта 2022 года N 6103-У. - См. предыдущую редакцию)
отношение сумм валовых прямых потерь от реализации выявленных в ходе оценки эффективности функционирования системы управления операционным риском, проведенной уполномоченным подразделением, внешним экспертом или Банком России, событий операционного риска с прямыми потерями, превышающими порог регистрации, определяемый в соответствии с пунктом 6.5 настоящего Положения, которые кредитная организация не отразила в базе событий, к общей сумме валовых прямых потерь от реализации всех событий операционного риска, зарегистрированных в базе событий с прямыми потерями, превышающими порог регистрации, за годовой период, к которому относится проверяемый период (контрольное значение должно быть не больше 5 процентов, сигнальное значение - не больше 3 процентов);
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2023 года указанием Банка России от 25 марта 2022 года N 6103-У. - См. предыдущую редакцию)
общая сумма валовых прямых и сумм величин косвенных потерь от реализации событий операционного риска, определяемых расчетным образом, за вычетом суммы валовых прямых и сумм величин косвенных потерь от реализации событий риска информационной безопасности, за определенный период (первый квартал, полугодие, девять месяцев, год) с начала календарного года;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2023 года указанием Банка России от 25 марта 2022 года N 6103-У. - См. предыдущую редакцию)
отношение суммы чистых прямых и сумм величин косвенных потерь от реализации событий операционного риска, определяемых расчетным образом, за вычетом суммы чистых прямых и сумм величин косвенных потерь от реализации событий риска информационной безопасности, к общему капиталу (собственным средствам) кредитной организации на последнюю отчетную дату года;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2023 года указанием Банка России от 25 марта 2022 года N 6103-У. - См. предыдущую редакцию)
другие количественные показатели, определяемые кредитной организацией в стратегии управления рисками и капиталом.
1.1.2. Качественные контрольные показатели, к которым относятся качественные оценки по четырехуровневой системе ("хорошо", "удовлетворительно", "сомнительно", "неудовлетворительно") по следующим направлениям:
оценка эффективности функционирования системы управления операционным риском, проведенная уполномоченным подразделением в соответствии с пунктом 4.4 настоящего Положения;