ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 20 августа 2019 года N 1811/р
В целях максимального использования потенциальной грузовой базы, формируемой российскими производителями, унификации подходов в части предоставления клиентам ОАО "РЖД" права обеспечения обязательств по оплате за грузовые перевозки в виде предоставления банковских гарантий:
1. Утвердить и ввести в действие с даты подписания настоящего распоряжения прилагаемый Порядок работы ОАО "РЖД" с банковскими гарантиями, предоставляемыми в качестве обеспечения обязательств по оплате за грузовые перевозки, осуществляемые ОАО "РЖД".
2. Признать утратившими силу:
Порядок работы с банковскими гарантиями в обеспечение обязательств по оплате за грузовые перевозки и критерии определения плательщиков при применении банковской гарантии, утвержденный 03.08.2011 г. N 193;
3. Заместителю генерального директора ОАО "РЖД" - начальнику Центра фирменного транспортного обслуживания - филиала ОАО "РЖД" Шило А.Н., начальнику департамента корпоративных финансов Люльчеву К.М. обеспечить выполнение утверждаемого настоящим распоряжением Порядка.
Первый заместитель
генерального директора
ОАО "РЖД"
В.Михайлов
УТВЕРЖДЕН
распоряжением ОАО "РЖД"
от 20 августа 2019 года N 1811/р
Порядок работы ОАО "РЖД" с банковскими гарантиями, предоставляемыми в качестве обеспечения обязательств по оплате за грузовые перевозки, осуществляемые ОАО "РЖД"
1. Общие положения
1.1. Под работой ОАО "РЖД" с банковскими гарантиями, предоставляемыми в качестве обеспечения обязательств по оплате за грузовые перевозки, осуществляемые ОАО "РЖД", понимается следующий комплекс действий:
установление департаментом корпоративных финансов (далее - ЦФ) перечня банков-гарантов и максимальных сумм (лимитов) принимаемых банковских гарантий;
взаимодействие между ОАО "РЖД", грузоотправителями, экспедиторами, плательщиками (далее - клиенты), банками-гарантами;
проведение работы Центром фирменного транспортного обслуживания - филиалом ОАО "РЖД" (далее - ЦФТО) и его структурными подразделениями (далее - ТЦФТО) по заключению с клиентами договоров о расчетах и оплате за грузовые перевозки с использованием банковской гарантии на сумму, меньшую или равную размеру банковской гарантии;
прием ОАО "РЖД" банковских гарантий в обеспечение обязательств клиентов по оплате за грузовые перевозки от банков, аккредитованных ОАО "РЖД" для обеспечения обязательств по оплате за грузовые перевозки;
осуществление контроля за объемом предоставленных ОАО "РЖД" услуг по грузовым перевозкам под банковские гарантии и своевременным поступлением оплаты за оказанные услуги;
принятие, учет и хранение банковских гарантий;
процедура предъявления требований платежа по банковским гарантиям банкам-гарантам при наступлении гарантийных случаев.
1.2. Банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение клиентом обязательств по оплате платежей за грузовые перевозки. Примерная форма банковской гарантии приведена в приложении N 1 к настоящему Порядку.
Сумма банковской гарантии - сумма, на которую выдана банковская гарантия, в пределах которой ОАО "РЖД" вправе требовать уплаты задолженности клиента.
Банковская гарантия вступает в силу со дня ее выдачи, если в тексте банковской гарантии не предусмотрено иное. На момент принятия ОАО "РЖД" банковской гарантии она должна быть действующей.
Срок действия банковской гарантии - определенный в банковской гарантии срок, в течение которого ОАО "РЖД" может требовать от банка-гаранта уплаты денежных сумм в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения клиентом своих обязательств перед ОАО "РЖД". Срок действия банковской гарантии распространяется на квартал, в котором клиенту согласована возможность осуществления перевозки под банковскую гарантию.
1.3. ЦФ ежеквартально утверждает у заместителя генерального директора ОАО "РОД", курирующего финансовый блок, суммарный лимит на прием банковских гарантий (в млн руб.) в качестве обеспечения обязательств за грузовые перевозки.
1.4. Банковская гарантия предъявляется ОАО "РЖД" банку-гаранту, в случае если клиент несвоевременно или не в полном объеме осуществил оплату провозных платежей в соответствии с требованиями договора на организацию расчетов за грузовые перевозки, предусматривающего применение банковской гарантии в качестве выполнения обязательств по оплате.
1.5. Между ОАО "РЖД" и банками-гарантами, аккредитованными ОАО "РЖД" для обеспечения обязательств по оплате за грузовые перевозки и выразившими готовность к сотрудничеству с ОАО "РЖД" в области применения банковских гарантий при оплате за грузовые перевозки, заключаются соглашения о взаимодействии (далее - Соглашение) по примерной форме приведенной в приложении N 2 к настоящему Порядку.
Соглашением устанавливается форма требования платежа по гарантии и перечень документов, предоставляемых банку-гаранту при предъявлении требования о погашении задолженности клиента перед ОАО "РЖД".
При заключении Соглашений банки-гаранты и ОАО "РЖД" предоставляют друг другу образцы подписей и копии доверенностей уполномоченных сотрудников.
2. Общий порядок работы
2.1. Клиент обращается в ЦФТО (ТЦФТО) с запросом о согласовании возможности осуществлять грузовые перевозки с применением банковской гарантии.
2.2. В случае согласования применения банковской гарантии в качестве обеспечения обязательств по оплате за грузовые перевозки клиент предоставляет в ЦФТО (ТЦФТО) оригинал банковской гарантии.
2.3. Прием к перевозке грузов под банковскую гарантию осуществляется с учетом сроков завершения перевозки не менее чем за 10 (десять) календарных дней до окончания срока действия банковской гарантии.
2.4. Прием оригиналов банковских гарантий осуществляется по месту нахождения подразделения ЦФТО, ТЦФТО.
2.5. Управленческий учет банковских гарантий, предъявленных в ЦФТО/ТЦФТО, осуществляется ЦФТО/ТЦФТО.
2.6. Хранение банковских гарантий осуществляется в порядке, установленном для хранения бланков строгого учета ОАО "РЖД" в ЦФТО, ТЦФТО.
2.7. Подлинники банковских гарантий возвращаются банку-гаранту (при прекращении обязательства банка-гаранта в соответствии со ст.378 ГК РФ) при наличии подтверждения ЦФТО (ТЦФТО) об отсутствии задолженности клиента перед ОАО "РЖД" по просьбе клиента.
2.8. ЦФТО (ТЦФТО) обеспечивает контроль за достаточностью обеспечения (превышение задолженности клиента за перевозку грузов над суммой, на которую выдана банковская гарантия, не допускается).
2.9. При неоплате или оплате не в полном объеме провозных платежей ЦФТО (ТЦФТО) направляет банку-гаранту требование об уплате денежной суммы по банковской гарантии. Требование направляется банку-гаранту на следующий день после срока платежа по дополнительному соглашению к договору на организацию расчетов. К требованию прилагаются документы, указанные в форме требования бенефициара к гаранту (приложение N 3 к настоящему Порядку).
2.10. По банковским гарантиям, принятым ЦФТО, действия по предъявлению требований банкам-гарантам осуществляет ЦФТО. По банковским гарантиям, принятым в ТЦФТО, - ТЦФТО.
2.11. В случае предъявления требования по банковской гарантии ЦФТО (ТЦФТО) направляете ЦФ копию такого требования и учитывает соответствующую информацию в составе приложения N 4 к настоящему Порядку.
2.12. Денежные средства, перечисляемые банком-гарантом в случае предъявления ЦФТО (ТЦФТО) требования по банковской гарантии, учитываются на лицевом счете клиента.
2.13. Неисполнение или ненадлежащее исполнение банком-гарантом обязательств, обеспеченных банковской гарантией, не освобождает клиента от обязанности по внесению платежей.
3. Порядок взаимодействия между ЦФТО и ЦФ, критерии определения клиентов для предоставления права на осуществление грузовых перевозок с применением банковской гарантии
3.1. Процедура установления и пересмотра лимита.
3.1.1. ТЦФТО после рассмотрения письменного обращения клиента при условии его соответствия установленным пунктами 3.2.1, 3.2.2 критериям передает данное обращение в ЦФТО (включая анализ соответствия клиента установленным критериям).
3.1.2. ЦФТО в срок до 10-го числа месяца, предшествующего планируемому кварталу, на основании обращений клиентов направляет в ЦФ предложения по установлению лимитов на банковские гарантии с указанием клиентов, сумм банковских гарантий по банкам-гарантам.
3.1.3. ЦФТО на ежеквартальной основе вместе с указанными в п.3.1.2 предложениями направляет в ЦФ анализ фактического объема перевозок/платежей в разрезе клиентов с глубиной такого анализа не менее 3 кварталов (2 завершенных квартала, предшествующих текущему незавершенному кварталу; текущий незавершенный квартал) с пояснением по каждому клиенту.
3.1.4. ЦФ по результатам рассмотрения предложений ЦФТО в срок до 22-го числа месяца, предшествующего планируемому кварталу, направляет в ЦФТО лимиты сумм на банковские гарантии, принимаемые ЦФТО (ТЦФТО) от клиентов, осуществляющих оплату за грузовые перевозки, с разбивкой по банкам-гарантам.
3.1.5. В случае возникновения необходимости пересмотра внутри квартала установленного ЦФ распределения лимита на прием банковских гарантий в разрезе как банков-гарантов, так и клиентов ЦФТО направляет на согласование в ЦФ новое распределение с пояснительной запиской в отношении предлагаемых изменений.
ЦФ в течение пяти рабочих дней рассматривает поступившее предложение и направляет решение в адрес ЦФТО.
3.2. Критерии определения клиентов для предоставления права на осуществление грузовых перевозок с применением банковской гарантии.
3.2.1. Общие критерии и подходы
3.2.1.1. Банковской гарантией могут быть обеспечены обязательства на сумму не более 50% от ежемесячного объема платежей клиента.
3.2.1.2. Стаж работы по договору на организацию расчетов с ЦФТО/ТЦФТО - не мене 2 лет.
3.2.1.3. Сумма банковской гарантии определяется на основании начислений за грузовые перевозки по данному клиенту за предыдущий квартал либо по 3 месяцам осуществленной работы, но не может превышать 500 млн руб.
3.2.1.4. Наличие письменного обязательства клиента на увеличение объемов перевозок/платежей при предоставлении ему отсрочки оплаты под банковскую гарантию. Гарантии стабильного объема грузовых перевозок/платежей клиентов устанавливаются в виде отдельного приложения к плану перевозки на 3 месяца. Минимальный объем перевозок/платежей не может быть ниже 25 млн руб. ежемесячно.
3.2.1.5. Заключение ЦФТО (ТЦФТО) договора (дополнительного соглашения к договору) с клиентом (при условии соответствия клиента установленным критериям) на организацию расчетов за грузовые перевозки, предусматривающего применение банковской гарантии в качестве обеспечения выполнения обязательств.
3.2.1.6. Отсутствие дебиторской задолженности на момент заключения дополнительного соглашения к договору на организацию расчетов (о работе клиента с применением банковской гарантии в качестве обеспечения выполнения обязательств). Отсутствие дебиторской задолженности в бухгалтерском учете на каждое 1-е число месяца.
3.2.1.7. В дополнение к договору на организацию расчетов заключаемому с клиентом. ТЦФТО в обязательном порядке предусматривает в договоре обязанность клиента обеспечивать до 20-го числа текущего месяца оплату грузовых перевозок в объеме не менее 80% от суммы, подлежащей оплате за текущий месяц, проведение окончательных расчетов в срок не позднее 25-го (двадцать пятого) числа отчетного месяца.
3.2.1.8. В пределах установленного лимита на банковские гарантии, которые могут быть приняты в обеспечение обязательств по оплате за грузовые перевозки, принимаются гарантии от клиентов, заключивших договор (или подписавших дополнительные соглашения к договору) об организации перевозок, содержащий пункт о непредъявлении штрафных санкций к ОАО "РЖД" в случае просрочки доставки грузов.
3.2.1.9. В случае если клиенту было отказано в праве осуществления грузовых перевозок с применением банковской гарантии, ЦФТО (ТЦФТО) может повторно принять к рассмотрению соответствующее обращение клиента (пункт 2.1) не ранее чем через два квартала с даты окончания квартала, в котором действовали лимиты.
3.2.2. Критерии определения клиентов для предоставления права на осуществление грузовых перевозок с применением банковской гарантии, применяемые ТЦФТО/ЦФТО.
3.2.2.1. После получения от клиента указанного в пункте 2.1 обращения ТЦФТО/ЦФТО проводит процедуру его проверки на предмет соответствия критериям предоставления права на осуществление грузовых перевозок с применением банковской гарантии.
3.2.2.2. Если клиент осуществляет грузовые перевозки с применением банковской гарантии более трех завершенных кварталов подряд, ЦФТО/ТЦФТО проводит анализ динамики объемов перевозки грузов/платежей следующим порядком:
На основании фактических ретроспективных, текущих и планируемых данных о перевозках грузов/платежей по клиенту ТЦФТО/ЦФТО рассчитывает значения поквартального роста объемов перевозок грузов/платежей:
Отношение объема перевозок грузов/платежей в текущем незавершенном квартале (сформированном из фактических данных за первый и второй месяцы квартала и оценке ЦФТО объема перевозки грузов/платежей на третий месяц квартала), к фактическому значению объема перевозки грузов/платежей первого квартала, предшествующего текущему незавершенному кварталу;
Отношение фактического объема перевозки грузов/платежей в первом предшествующем квартале к фактическому объему перевозки грузов/платежей во втором предшествующем квартале.
Если при указанном выше анализе фактических ретроспективных, текущих и планируемых значений по клиенту будет зафиксировано снижение объема перевозки грузов (одно или оба из полученных значений прироста отрицательны), банковская гарантия для обеспечения оплаты грузовых перевозок такого клиента в следующем квартале не используется.
Если при анализе фактических ретроспективных, текущих и планируемых значений будет по клиенту зафиксировано увеличение объема грузовых перевозок/платежей (оба полученных значений прироста положительны), а так же в случае фактического выполнения клиентом заявленных обязательств по увеличению объема грузовых перевозок/платежей, данный клиент включается в предложения ЦФТО по установлению лимитов на банковские гарантии (при условии соблюдения остальных критериев соответствия).
В случае наступления форс-мажорных обстоятельств, ставших причиной фактического падения объема перевозок и невыполнения клиентом заявленных обязательств по увеличению (приросту) объема грузовых перевозок, ЦФТО в рамках возможности сохранения за клиентом механизма перевозки грузов под банковскую гарантию имеет право на дополнительное рассмотрение показателей перевозки данных клиентов и причины их падения.
Если такие причины будут признаны ЦФТО независящими от клиента, то ЦФТО включает данного клиента в предложения с пояснениями по установлению лимитов на банковские гарантии (п.3.1.2) на планируемый квартал, а за клиентом сохраняется механизм перевозки грузов под банковскую гарантию.
3.2.2.3. Для клиентов, у которых история перевозки грузов под банковскую гарантию находится в процессе формирования (менее трех завершенных кварталов подряд), глубина анализа динамики объемов перевозки грузов увеличивается на один квартал с каждым последующим запросом клиента.
3.2.2.4. Если клиент впервые обращается в ТЦФТО/ЦФТО с просьбой о предоставлении права осуществления грузовых перевозок с применением банковской гарантии, ТЦФТО/ЦФТО осуществляет проверку наличия у клиента стабильного ежемесячного объема грузовых перевозок/платежей за последние три квартала или рост объема грузовых перевозок/платежей к аналогичному периоду предыдущего года.
