P5

Отклонение фактического исполнения кассового плана по доходам, за исключением межбюджетных трансфертов из федерального бюджета и невыясненных поступлений, от первоначального плана доходов, заявленного органом исполнительной власти, являющимся главным администратором доходов, до начала финансового года

P5 = ((Eфi - Eпi) / Eпi) x Kn x 100, где:

Eфi - фактическое исполнение кассового плана по доходам областного бюджета за отчетный год, за исключением межбюджетных трансфертов из федерального бюджета и невыясненных поступлений, по i-му органу исполнительной государственной власти области;

Eпi - первоначальные показатели кассового плана по доходам областного бюджета, за исключением межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, установленного i-му органу исполнительной власти;

Kn - корректирующий коэффициент:

если 0 < Eпi < 1.0 млн. руб., то Kn = 0.01;

если 1.0 <= Eпi < 10.0 млн. руб., то Kn = 0.2;

если 10.0 <= Eпi <= 20.0 млн. руб., то Kn = 0.5;

если Eпi > 20.0 млн. руб., то Kn = 1.

В случае если Eпi = 0, то для расчета Eпi принимается равным 10000 руб.

В случае если Eфi < Eпi, то P5 рассчитывается по формуле:

если Eфi / Eпi < 0.90, то P5 = 0,

если 0.90 < Eфi / Eпi < 0.95, то P5 = 1,

если 0.95 < Eфi / Eпi < 1, то P5 = 2

%

0 <= P5 <= 3

5

3 < P5 <= 5

4

5 < P5 <= 10

3

10 < P5 <= 12

2

12 < P5 <= 15

1

15 < P5

0

P5

Соответствие методики прогнозирования поступлений доходов в областной бюджет, утвержденной ведомственным правовым актом главного администратора (администратора) доходов областного бюджета, общим требованиям к такой методике, установленным Правительством Российской Федерации

оценивается соответствие методики прогнозирования поступлений доходов в областной бюджет, утвержденной ведомственным правовым актом главного администратора (администратора) доходов областного бюджета общим требованиям к такой методике, установленным Правительством Российской Федерации

методика соответствует требованиям

5

методика не соответствует требованиям

0

P10

Отклонение фактического исполнения кассового плана по доходам областного бюджета по органу исполнительной власти от уточненного планового значения

P10 = ((Eфi - Eппi) / Eппi) x Kn x 100, где:

Eфi - фактические показатели исполнения кассового плана по доходам областного бюджета, за исключением межбюджетных трансфертов из федерального бюджета и невыясненных поступлений, по i-му органу исполнительной власти за отчетный период;

Eппi - уточненные показатели кассового плана по доходам областного бюджета, за исключением межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, установленного i-му органу исполнительной власти на отчетный период;

Kn - корректирующий коэффициент:

если 0 < Eппi < 1.0 млн. руб., то Kn = 0.01;

если 1.0 <= Eппi < 10.0 млн. руб., то Kn = 0.2;

если 10.0 <= Eппi <= 20.0 млн. руб., то Kn = 0.5;

если Eппi > 20.0 млн. руб., то Kn = 1.

В случае если Eппi = 0, то для расчета Eппi принимается равным 10000 руб.

В случае если Eфi < Eпi, то P10 рассчитывается по формуле:

если Eфi / Eппi <= 0.95, то P10 = 0,

если 0.95 < Eфi / Eппi < 1, то P10 = 1

%

0 < P10 <= 1.5

5

1.5 < P10 <= 3

4

3 < P10 <= 4.5

3

4.5 < P10 <= 6

2

6 < P10 <= 7.5

1

7.5 < P10

0

P10

Отклонение фактического исполнения кассового плана по доходам областного бюджета по органу исполнительной власти от уточненного планового значения

P10 = ((Eфi - Eппi) / Eппi) x Kn x 100, где:

Eфi - фактические показатели исполнения кассового плана по доходам областного бюджета, за исключением межбюджетных трансфертов из федерального бюджета и невыясненных поступлений, по i-му органу исполнительной власти за отчетный период;

Eппi - уточненные показатели кассового плана по доходам областного бюджета, за исключением межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, установленного i-му органу исполнительной власти на отчетный период;

Kn - корректирующий коэффициент:

если 0 < Eппi < 1.0 млн. руб., то Kn = 0.01;

если 1.0 <= Eппi < 10.0 млн. руб., то Kn = 0.2;

если 10.0 <= Eппi <= 20.0 млн. руб., то Kn = 0.5;

если Eппi > 20.0 млн. руб., то Kn = 1.

В случае если Eппi = 0, то для расчета Eппi принимается равным 10000 руб.

В случае если Eфi > Eппi:

%

0 < P10 <= 10

5

10 < P10 <= 12

4

12 < P10 <= 16

3

16 < P10 <= 18

2

18 < P10 <= 20

1

P10 > 20

0

В случае если Eфi < Eппi, то P10 рассчитывается по формуле Eфi / Eппi:

0.99 <= P10 < 1

4

0.95 < P10 < 0.99

2

P10 <= 0.95

0

P11

Эффективность управления дебиторской задолженностью по органу исполнительной власти

P11 = D / R x 100, где:

D - объем дебиторской задолженности по органу исполнительной власти по расчетам с дебиторами по доходам по состоянию на 1 января текущего года (за исключением дебиторской задолженности, возникающей по договорам, срок исполнения обязательств по которым в соответствии с законодательством Российской Федерации превышает 1 год);

R - объем поступления доходов, закрепленных за органом исполнительной власти, являющимся главным администратором доходов, в отчетном финансовом году

%

P11 <= 2.5

5

2.5 < P11 <= 5

4

5 < P11 <= 7.5

3

7.5 < P11 <= 9

2

9 < P11 <= 12

1

P11 > 12

0

P11

Эффективность управления дебиторской задолженностью по органу исполнительной власти

P11 = D / R x 100, где:

D - объем просроченной дебиторской задолженности по неналоговым доходам областного бюджета по органу исполнительной государственной власти области на 1 января текущего года;

R - фактическое исполнение кассового плана по доходам областного бюджета за отчетный год, за исключением межбюджетных трансфертов из федерального бюджета и невыясненных поступлений по органу исполнительной государственной власти области

%

P11 <= 1

5

1 < P11 <= 2

4

2 < P11 <= 3

3

3 < P11 <= 4

2

4 < P11 <= 5

1

P11 > 5

0

P14

Эффективность управления кредиторской задолженностью органа исполнительной власти и подведомственных казенных учреждений области

P14 = K / E x 100, где:

K - объем кредиторской задолженности органа исполнительной власти и подведомственных ему казенных учреждений области в отчетном финансовом году по состоянию на 1 января текущего финансового года (за исключением кредиторской задолженности по заключенным долгосрочным контрактам и контрактам, по которым оплата осуществляется с рассрочкой платежа за период, выходящий за пределы отчетного финансового года);

E - объем кассового исполнения по расходам по органу исполнительной власти и подведомственным ему казенным учреждениям области за отчетный финансовый год

%

P14 <= 3

5

3 < P14 <= 5

4

5 < P14 <= 7

3

7 < P14 <= 10

2

10 < P14 <= 15

1

P14 > 15

0

P14

Объем просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы и пособий по социальной помощи населению за счет средств областного бюджета

P14 = A1 + A2, где:

A1 - объем просроченной кредиторской задолженности органа исполнительной государственной власти и государственных учреждений области, в отношении которых орган исполнительной государственной власти осуществляет функции и полномочия учредителя, по выплате заработной платы за счет средств областного бюджета на 1 января текущего финансового года;

A2 - объем просроченной кредиторской задолженности органа исполнительной государственной власти и государственных учреждений области, в отношении которых орган исполнительной государственной власти осуществляет функции и полномочия учредителя, по выплате пособий по социальной помощи населению за счет средств областного бюджета на 1 января текущего финансового года

руб.

P14 = 0

5

P14 > 0

0

P15

Эффективность управления кредиторской задолженностью бюджетных и автономных учреждений области, в отношении которых орган исполнительной власти осуществляет функции и полномочия учредителя

P15 = K / E x 100, где:

K - объем кредиторской задолженности бюджетных и автономных учреждений области, в отношении которых орган исполнительной власти осуществляет функции и полномочия учредителя в отчетном финансовом году, по состоянию на 1 января текущего финансового года;

E - объем кассового исполнения по расходам бюджетных и автономных учреждений области, в отношении которых орган исполнительной власти осуществляет функции и полномочия учредителя, за отчетный финансовый год

%

P15 <= 3

5

3 < P15 <= 5

4

5 < P15 <= 7

3

7 < P15 <= 10

2

10 < P15 <= 15

1

P15 > 15

0