1.1. Настоящий Порядок управления ресурсами на счетах, открытых Департаменту финансов города Москвы (далее - Порядок), разработан в соответствии с положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации, а также постановлением Правительства Москвы от 27 июля 2010 г. N 583-ПП "О мерах по реализации Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает правила управления ресурсами на счетах, открытых Департаменту финансов города Москвы.
1.2. В Порядке применяются следующие термины и понятия:
Временный кассовый разрыв - это прогнозируемая в определенный период текущего финансового года недостаточность денежных средств на едином счете бюджета города Москвы, необходимых для осуществления кассовых выплат из бюджета.
Временно свободные средства бюджета города Москвы - средства бюджета города Москвы, находящиеся на едином счете бюджета города Москвы сверх сумм, направляемых на обеспечение текущей сбалансированности бюджета города Москвы в соответствии с кассовым планом исполнения бюджета города Москвы.
Единый счет бюджета города Москвы (далее - ЕСБ) - счет, открытый Департаментом финансов города Москвы в Центральном банке Российской Федерации для аккумуляции поступлений в бюджет города Москвы и осуществления кассовых выплат из бюджета города Москвы в валюте Российской Федерации.
Единый счет по учету средств бюджетных учреждений от приносящей доход деятельности (далее - ЕСПД) - счет, открытый Департаментом финансов города Москвы в Центральном банке Российской Федерации для аккумуляции средств от приносящей доход деятельности бюджетных учреждений и осуществления кассовых выплат в валюте Российской Федерации.
Единый счет по учету средств, поступающих во временное распоряжение бюджетных учреждений (далее - ЕСВР), - счет, открытый Департаментом финансов города Москвы в Центральном банке Российской Федерации для аккумуляции средств, поступающих во временное распоряжение получателей средств бюджета города Москвы, и осуществления кассовых выплат в валюте Российской Федерации.
Кассовый план исполнения бюджета города Москвы (далее - кассовый план) - документ, включающий прогноз кассовых поступлений в бюджет города Москвы и кассовых выплат из бюджета города Москвы в текущем финансовом году.
Текущий финансовый год - год, в котором осуществляется исполнение бюджета, составление и рассмотрение проекта бюджета на очередной финансовый год.
Управление ликвидностью - способность в определенный момент финансового года произвести своевременную оплату денежных обязательств бюджета города Москвы.
Управление ресурсами - принятие решений о рациональном использовании средств бюджета города Москвы на основании утвержденного кассового плана исполнения бюджета города Москвы и оперативной информации об остатках средств на счетах Департамента финансов города Москвы в режиме реального времени.