Министерство финансов Российской Федерации
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПРИКАЗ
от 30 марта 2018 года N 74
О внесении изменений в отдельные приказы Федерального казначейства
(с изменениями на 28 декабря 2018 года)
____________________________________________________________________
Документ с изменениями, внесенными:
приказом Казначейства России от 26 декабря 2018 года N 431 (вступил в силу с 1 января 2019 года);
приказом Казначейства России от 26 декабря 2018 года N 432 (изменения вступили в силу с 1 января 2019 года);
приказом Казначейства России от 26 декабря 2018 года N 429 (изменения вступили в силу с 1 января 2019 года);
приказом Казначейства России от 26 декабря 2018 года N 430 (изменения вступили в силу с 1 января 2019 года);
приказом Казначейства России от 28 декабря 2018 года N 442 (изменения вступили в силу с 1 января 2019 года).
____________________________________________________________________
В связи со служебной необходимостью
приказываю:
1. Пункт утратил силу с 1 января 2019 года - приказ Казначейства России от 28 декабря 2018 года N 442. - См. предыдущую редакцию.
2. Пункт утратил силу с 1 января 2019 года - приказ Казначейства России от 26 декабря 2018 года N 432. - См. предыдущую редакцию.
3. Пункт утратил силу с 1 января 2019 года - приказ Казначейства России от 26 декабря 2018 года N 432. - См. предыдущую редакцию.
4. Пункт утратил силу с 1 января 2019 года - приказ Казначейства России от 26 декабря 2018 года N 431. - См. предыдущую редакцию.
5. Пункт утратил силу с 1 января 2019 года - приказ Казначейства России от 26 декабря 2018 года N 431. - См. предыдущую редакцию.
6. Пункт утратил силу с 1 января 2019 года - приказ Казначейства России от 26 декабря 2018 года N 429. - См. предыдущую редакцию.
7. Пункт утратил силу с 1 января 2019 года - приказ Казначейства России от 26 декабря 2018 года N 430. - См. предыдущую редакцию.
8. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федерального казначейства А.Г.Михайлика.
Руководитель
Р.Е.Артюхин
к приказу Федерального казначейства
от 30 марта 2018 года N 74
Приложение N 1
к Стандартам внутреннего контроля и внутреннего
аудита Федерального казначейства, применяемым
контрольно-аудиторскими подразделениями
Федерального казначейства при осуществлении ими
контрольной и аудиторской деятельности
Форма "Карта внутреннего контроля на очередной календарный год"
Приложение к Годовому плану внутреннего | |||||
- | контроля | ||||
и внутреннего аудита Федерального | |||||
казначейства | |||||
на | год | ||||
Карта внутреннего контроля на | год | ||||
Метод внутреннего контроля: контроль по уровню подведомственности
NN п/п | Наиме- нование объекта внутреннего контроля | Предмет внутрен- него контроля | ФИО, должность ответст- венного должностного лица объекта внутреннего контроля | Периоди- чность выполнения операций (действий) | ФИО, должности должнос- тных лиц, осуществ- ляющих контроль- ные действия | Периодич- ность контро- льных действий в отношении операций (действий) | Способ проведе- ния контро- льных действий |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
Начальник (иное уполномоченное лицо) | |||||||||
контрольно-аудиторского подразделения | |||||||||
подпись | инициалы, фамилия | ||||||||
" | " | 20 | г. | ||||||
Указания по заполнению формы "Карта внутреннего контроля на очередной календарный год"
1. В заголовочной части формы указывается очередной год, на который осуществляется планирование внутреннего контроля.
2. В графе 1 формы указывается порядковый номер контрольного мероприятия, включаемого в Карту внутреннего контроля.
3. В графе 2 формы указывается наименование территориального органа Федерального казначейства, казенного учреждения, в отношении которого запланировано проведение контрольного мероприятия.
4. В графе 3 формы указывается предмет внутреннего контроля путем указания ссылки на разделы перечней вопросов типовой программы проверки территориального органа Федерального казначейства, утвержденных приказом Федерального казначейства, наименований направлений деятельности ФКУ "ЦОКР", в отношении которых осуществляется соответствующее контрольное мероприятие.
5. В графе 4 формы указываются фамилия, инициалы и наименование должности руководителя ТОФК (лица, временно исполняющего его обязанности), директора ФКУ "ЦОКР" (лица, временно исполняющего его обязанности) объекта внутреннего контроля.
6. В графе 5 формы указывается периодичность выполнения операций, действий (в том числе по формированию документов), необходимых для выполнения функций и осуществления полномочий в установленной сфере деятельности, в отношении которых осуществляется контрольное мероприятие, в формате "постоянно".
7. В графе 6 формы указываются фамилии, инициалы и наименования должностей должностных лиц, осуществляющих контрольные действия (руководителей контрольно-аудиторских групп).
8. В графе 7 формы указывается периодичность осуществления контрольных действий в формате "однократно (в соответствии со сроками, определенными Программой проверки)".
9. В графе 8 формы указывается способ проведения контрольных действий в отношении соответствующего предмета внутреннего контроля.
к приказу Федерального казначейства
от 30 марта 2018 года N 74
Приложение N 17
к Стандартам внутреннего контроля и внутреннего г
аудита Федерального казначейства, применяемым
контрольно-аудиторскими подразделениями
Федерального казначейства при осуществлении ими
контрольной и аудиторской деятельности
Форма "Сведения о сотрудниках структурных подразделений ЦАФК, ТОФК, ФКУ "ЦОКР", включенных в пул внутренних контролеров и внутренних аудиторов, привлекаемых к контрольной и аудиторской деятельности Федерального казначейства"
Сведения о сотрудниках | |||
, | |||
(наименование структурного подразделения ЦАФК, наименование ТОФК, ФКУ "ЦОКР") | |||
включенных в пул внутренних контролеров и внутренних аудиторов, привлекаемых к контрольной и | |||
аудиторской деятельности Федерального казначейства | |||
на | год | ||
NN п/п | Направление деятельности | Наименование структурного подразделения | Должность | Фамилия, имя, отчество | Дата рождения | Периоды отпусков, служебных командировок |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
Начальник структурного подразделения | ||||||||
ЦАФК, руководитель ТОФК, директор ФКУ | ||||||||
"ЦОКР" (иное уполномоченное лицо) | подпись | инициалы, фамилия | ||||||
. | . | |||||||
дата |
Указания по заполнению формы "Сведения о сотрудниках структурных подразделений ЦАФК, ТОФК, ФКУ "ЦОКР", включенных в пул внутренних контролеров и внутренних аудиторов, привлекаемых к контрольной и аудиторской деятельности Федерального казначейства"
1. В заголовочной части формы последовательно указываются:
полное наименование структурного подразделения ЦАФК, соответствующего ТОФК, ФКУ "ЦОКР";
год, в котором запланировано привлечение сотрудника ЦАФК, ТОФК, ФКУ "ЦОКР", включенного в пул внутренних контролеров и внутренних аудиторов, привлекаемых к контрольной и аудиторской деятельности Федерального казначейства (далее - пул контролеров и аудиторов), к участию в контрольных и аудиторских мероприятиях, назначаемых ЦАФК.
2. В графе 1 формы указывается порядковый номер.