3.1. В Отчет включаются следующие операции на денежных рынках вне зависимости от вида валюты, параметры которых (процентная ставка и объем) определены в момент заключения сделки в явном виде:
операции беззалогового кредитования (депозитные сделки) и операции репо, осуществляемые с кредитными организациями, в том числе между головным офисом и филиалом уполномоченного банка, и с международными финансовыми организациями (например, Международный банк реконструкции и развития, Международная ассоциация развития, Многостороннее агентство по гарантиям инвестиций, Международная финансовая корпорация, Европейский банк реконструкции и развития, Межгосударственный банк, Международный инвестиционный банк, Международный банк экономического сотрудничества), в том числе операции, осуществляемые в интересах третьих лиц, включая клиентов уполномоченного банка (уполномоченный банк выступает в роли финансового посредника), на основании договора или соглашения, по условиям которого сделка осуществляется уполномоченным банком по поручению клиента от имени и за счет клиента или от своего имени и за счет клиента (например, договор брокерского обслуживания, агентский договор, договор комиссии);
межбанковские операции по привлечению и размещению средств до востребования и операции репо до востребования;
операции по привлечению средств до востребования и операции репо (включая до востребования), осуществляемые с Федеральным казначейством;
операции по привлечению средств до востребования и операции репо до востребования с финансовыми органами субъектов Российской Федерации;
операции по привлечению и размещению денежных средств, осуществляемые с Банком России;
операции по привлечению уполномоченным банком средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, муниципальных бюджетов, бюджетов государственных внебюджетных фондов, средств Пенсионного фонда Российской Федерации и пенсионных накоплений негосударственных пенсионных фондов, организаций, находящихся в государственной или муниципальной собственности, в том числе государственных корпораций и иных не имеющих членства некоммерческих организаций, созданных Российской Федерацией в соответствии с федеральными законами;
внебиржевые операции по привлечению и размещению денежных средств, осуществляемые с центральным контрагентом.
Не подлежат отражению в Отчете следующие виды операций:
синдицированные кредиты;
субординированные кредиты;
все внутридневные операции на межбанковских денежных рынках;
сделки по автоматическому размещению остатка свободных денежных средств на корреспондентском счете в депозит "овернайт";
операции по привлечению и размещению средств до востребования, операции репо до востребования, заключаемые в интересах третьих лиц.
Сделки по привлечению и размещению денежных средств включаются в Отчет на дату их заключения.
Сумма требований и обязательств по исполнению сделок репо не должна корректироваться на сумму денежных выплат, осуществляемых эмитентом внутри срока сделки репо.
Операции по пролонгации сделок отражаются как отдельные сделки.
Предоставление кредитными организациями очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения (договора) об открытии кредитной линии отражается как отдельная сделка с учетом сроков предоставления транша.
В Отчет включаются сделки, в которых сумма привлечения (размещения) денежных средств составляет не менее одной тысячи единиц валюты.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 12 мая 2020 года N 5456-У. - Cм. предыдущую редакцию)
3.2. Дата заключения сделки не указывается (должна совпадать с датой Отчета).
3.3. Дата привлечения (размещения) денежных средств по заключенной сделке указывается в графе 2 Отчета.
3.4. Дата возврата привлеченных (размещенных) денежных средств по заключенной сделке указывается в графе 3 Отчета.
Для депозитов до востребования и операций репо до востребования и с открытой датой не указывается дата возврата привлеченных (размещенных) денежных средств.
Досрочный возврат денежных средств отражается в соответствии с пунктами 5.2 и 5.3 настоящего Порядка.
(Абзац дополнительно включен с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 12 мая 2020 года N 5456-У)
3.5. В графах 4 и 5 Отчета соответственно указываются: