Недействующий

О порядке осуществления внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита в Департаменте труда и социальной защиты населения города Севастополя (с изменениями на: 12.07.2018)



Приложение N 4
к приказу
Департамента труда
и социальной защиты населения
города Севастополя
от 24.10.2016 N 488

ПОРЯДОК УЧЕТА И ХРАНЕНИЯ РЕГИСТРОВ (ЖУРНАЛОВ) ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ В ДЕПАРТАМЕНТЕ ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ НАСЕЛЕНИЯ ГОРОДА СЕВАСТОПОЛЯ

 (в редакции Приказа Департамента труда и социальной защиты населения г. Севастополя от 17.05.2018 N 182)


1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с пунктом 23 Правил осуществления главными распорядителями (распорядителями) средств бюджета города Севастополя, главными администраторами (администраторами) доходов бюджета города Севастополя, главными администраторами (администраторами) источников финансирования дефицита бюджета города Севастополя внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита, утвержденных постановлением Правительства Севастополя от 27 апреля 2015 года N 327-ПП, и регламентирует процедуру учета и хранения регистров (журналов) внутреннего финансового контроля в Департаменте труда и социальной защиты населения города Севастополя (далее - Департамент).

2. При выявлении в ходе осуществления внутреннего финансового контроля нарушений положений нормативных правовых актов Российской Федерации, города Севастополя, нормативных актов Департамента, инструктивных материалов информация о результатах контрольных мероприятий, в ходе которых выявлены нарушения, отражается в регистрах (журналах) внутреннего финансового контроля по форме согласно приложению к настоящему Порядку.

3. Ведение регистров (журналов) внутреннего финансового контроля осуществляется в каждом подразделении Департамента, уполномоченном на его выполнение. Для удобства учета допускается ведение одного регистра (журнала) на управление.

4. Регистр (журнал) внутреннего финансового контроля нумеруется, прошнуровывается и скрепляется подписью руководителя (заместителя) Главного управления, печатью.

5. В регистрах (журналах) внутреннего финансового контроля отражаются выявленные недостатки и (или) нарушения при исполнении внутренних бюджетных процедур, сведения о причинах возникновения нарушений и (или) недостатков и о принятых мерах по их устранению.

6. Срок хранения регистров (журналов) внутреннего финансового контроля устанавливается в соответствии с номенклатурой дел Департамента.

7. Учет и хранение регистров (журналов) внутреннего финансового контроля осуществляется на бумажных носителях и (или) с применением автоматизированных информационных систем, обеспечивающих их защиту от несанкционированных исправлений, утраты целостности информации в них и сохранность самих документов.

(п. 7 введен Приказом Департамента труда и социальной защиты населения г. Севастополя от 17.05.2018 N 182)

8. Соблюдение требований к хранению регистров (журналов) осуществляется лицом, ответственным за их формирование, до момента их сдачи в архив.

(п. 8 введен Приказом Департамента труда и социальной защиты населения г. Севастополя от 17.05.2018 N 182)