3.1. Порядок и условия использования Комитетом финансов чековых книжек для получения наличных денег регулируются законодательством Российской Федерации, а также утвержденными в соответствии с ним нормативными документами Банка России, Министерства финансов Российской Федерации и настоящим Порядком.
Операции по обеспечению наличными деньгами Получателей, расположенных на территории города Санкт-Петербурга, посредством чековых книжек, осуществляются Комитетом финансов со счета, открытого Комитету финансов в учреждении Банка России на балансовом счете 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" (далее - счет для выдачи наличных денег).
Прием денежных чеков на проверку и оформление, а также выдача оформленных чеков осуществляется ответственным работником Комитета финансов до 12.30 часов в порядке, установленном настоящим разделом.
3.2. Комитет финансов получает в учреждении Банка России необходимое количество чековых книжек для получения наличных денег. В учреждении Банка России перед выдачей Комитету финансов на лицевой стороне каждого чека проставляется штамп учреждения Банка России, содержащий его наименование и банковский идентификационный код (БИК), указываются полное или сокращенное наименование Комитета финансов и номер счета для выдачи наличных денег.
Полученные Комитетом финансов чековые книжки являются документами строгой отчетности и подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку.
Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек должен быть сброшюрован и прошнурован, заверен подписями руководителя и главного бухгалтера Комитета финансов и скреплен печатью.
Чековые книжки хранятся в металлическом несгораемом шкафу. Ответственность за сохранность чековых книжек до передачи их Получателю несет материально-ответственный работник Комитета финансов, назначенный распоряжением Комитета финансов. Передача чековых книжек между материально-ответственными работниками Комитета финансов осуществляется в соответствии с действующим Положением об учетной политике Комитета финансов.
Чековая книжка выдается Получателю бесплатно по его заявлению, оформленному по форме приложения 3 к настоящему Порядку.
Ответственный сотрудник Комитета финансов выдает уполномоченному лицу Получателя чековую книжку под расписку в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в Комитете финансов чековых книжек несет Получатель.
Перед выдачей чековой книжки Получателю ответственный сотрудник Комитета финансов на оборотной стороне каждого чека проставляет полное или сокращенное наименование Получателя, которые могут проставляться штампами.
Ежегодно до 10 декабря текущего финансового года Получатели представляют в Комитет финансов доверенность на получение чеков на следующий год по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку.
3.3. Получатель возвращает Комитету финансов чековые книжки с корешками использованных чеков и оставшимися неиспользованными чеками для последующего их возврата в учреждение Банка России по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных чеков, в случае:
закрытия лицевых счетов, открытых Получателю в Комитете финансов;
изменения наименования Получателя;
закрытия или изменения номера банковского счета Комитета финансов для выдачи наличных денег.
Переданные Получателем чековые книжки с корешками использованных чеков и оставшимися неиспользованными чеками Комитет финансов представляет в установленном порядке в учреждение Банка России, выдавшего соответствующие чековые книжки.
Учреждение Банка России принимает неиспользованные чеки и производит их погашение, а чековые книжки с корешками использованных чеков возвращает Комитету финансов.
Возвращенные учреждением Банка России чековые книжки с корешками использованных чеков Комитет финансов передает Получателю с отметкой о проведенной операции в заявлении Получателя на возврат чековых книжек.
Получатель осуществляет хранение чековых книжек с корешками использованных денежных чеков в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.
3.4. Для получения наличных денег Получатель не позднее, чем за два рабочих дня до получения, посредством автоматизированного комплекса казначейского исполнения бюджета формирует и отправляет в электронном виде заявку на оплату расходов для получения наличных денежных средств (далее - Заявка на расход) с обязательным заполнением полей: "Вид операции", "Символ кассы", серии, номера и даты чека, Ф.И.О. и данных паспорта доверенного лица Получателя, на которого выписан чек.
Обработка Заявок на расход осуществляется ответственными сотрудниками Комитета финансов в соответствии с нормативными правовыми актами Комитета финансов, регламентирующими порядки санкционирования оплаты денежных обязательств и финансового обеспечения расходов областного бюджета.
Заявки на расход, прошедшие процедуру обработки, принимаются к исполнению для формирования, в установленном порядке, платежных поручений на перечисление денежных средств с лицевого счета Комитета финансов с кодом 02 в Управлении Федерального казначейства по Ленинградской области (далее - УФК по Ленинградской области) на счет для выдачи наличных денег, с учетом того, чтобы обеспечить поступление средств на указанный счет не позднее дня, предшествующего дню выдачи наличных денег.
Средства, зачисленные в безналичном порядке на счет для выдачи наличных денег не с лицевого счета Комитета финансов с кодом 02 в УФК по Ленинградской области, перечисляются по принадлежности или возвращаются плательщику.
3.5. После принятия Комитетом финансов к исполнению Заявки на расход, но не позднее, чем за один рабочий день до получения наличных денег, Получатель представляет в Комитет финансов чек. Чек выписывается уполномоченным лицом Получателя от руки в один прием чернилами или шариковой ручкой. Помарки, подчистки, исправления в чеках не допускаются. Ответственность за достоверность проставленных в чеке символов несет Получатель. Чеки могут быть только именными.
На лицевой стороне чека указывается сумма цифрами и прописью. На оборотной стороне чека указываются назначение сумм платежа, в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций, паспортные данные или данные иного документа, удостоверяющего личность уполномоченного лица Получателя.
Подпись на корешке чека уполномоченного лица Получателя, на которого выписан чек, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера Получателя или иных лиц, уполномоченных в соответствии с карточкой образцов подписей на право первой и второй подписи и закрепляется оттиском печати Получателя.
Запрещается подписание незаполненных бланков чеков. Ответственность за неправильное использование чеков, убытки в результате утраты или хищения чеков, а также вследствие злоупотреблений со стороны уполномоченных лиц несет Получатель.
Ответственный работник Комитета финансов при приеме представленного Получателем чека контролирует правильность его оформления согласно требованиям настоящего пункта, а также проверяет его на соответствие: